外資保險(xiǎn)論文
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外資保險(xiǎn)論文范文第1篇
在WTO協(xié)定中服務(wù)貿(mào)易的對外開放是以各成員國的具體承諾表的形式確定的，我國保險(xiǎn)業(yè)的具體開放承諾，已在近日由中國保監(jiān)會公布：
1．外國保險(xiǎn)企業(yè)進(jìn)入形式及合資比例。對外國非壽險(xiǎn)公司，加入時(shí)允許在華設(shè)立分公司或合資公司，合資公司外資比例可達(dá)到51％，加入后2年內(nèi)允許設(shè)立獨(dú)資子公司；對外國壽險(xiǎn)公司，加入時(shí)允許在華設(shè)立合資公司，外資比例不超過50％，外方可自由選擇合資伙伴；對外國再保險(xiǎn)公司，加入時(shí)允許設(shè)立合資公司、分公司和子公司；對外國保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司，加入時(shí)允許設(shè)立合資公司，比例可達(dá)到50％，3年內(nèi)比例不超過51％，5年內(nèi)允許設(shè)立獨(dú)資子公司；對以上各類保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，在地域限制取消后，允許在華設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。
2．地域限制和開放時(shí)間。加入時(shí)開放上海、廣州、大連、深圳、佛山；加入后2年內(nèi)，開放北京、成都、重慶、福州、蘇州、廈門、寧波、沈陽、武漢和天津；加人后3年內(nèi)，取消地域限制。
3．開放的業(yè)務(wù)范圍。對外國非壽險(xiǎn)公司，加入時(shí)允許跨境從事國際海運(yùn)、航空和運(yùn)輸險(xiǎn)及再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；允許在華非壽險(xiǎn)公司從事沒有地域限制的“統(tǒng)括保單”和大型商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，允許提供境外企業(yè)的非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)、在華外商投資企業(yè)的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、與之相關(guān)的責(zé)任險(xiǎn)和信用險(xiǎn)服務(wù)；加人后2年內(nèi)，允許向中國和外國客戶提供所有的非壽險(xiǎn)服務(wù)。對外國壽險(xiǎn)公司，加入時(shí)允許向中國公民和外國公民提供個(gè)人(非團(tuán)體)壽險(xiǎn)服務(wù)，3年內(nèi)允許合資壽險(xiǎn)公司向中國公民和外國公民提供健康險(xiǎn)、團(tuán)體險(xiǎn)和養(yǎng)老金／年金險(xiǎn)服務(wù)；對外國保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司，加入時(shí)允許跨境或來華設(shè)立機(jī)構(gòu)，從事大型商業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)和國際海運(yùn)、航空、運(yùn)輸險(xiǎn)業(yè)務(wù)以及再保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)。對外國再保險(xiǎn)公司，加入時(shí)允許設(shè)立分公司、合資公司和獨(dú)立公司開展壽險(xiǎn)和非壽險(xiǎn)的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，且沒有地域或發(fā)放經(jīng)營許可的數(shù)量限制。對20％的法定再保險(xiǎn)，加入后每年降低5個(gè)百分點(diǎn)，直至取消。
4．有關(guān)營業(yè)許可方面的承諾。加入時(shí)營業(yè)許可的發(fā)放不設(shè)經(jīng)濟(jì)需求測試或執(zhí)照數(shù)量限制，并對申請?jiān)O(shè)立外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的條件作出規(guī)定。
中國以發(fā)展中國家的身份加入世貿(mào)組織，利用了世貿(mào)組織對發(fā)展中國家的特別優(yōu)惠原則，對外資保險(xiǎn)公司進(jìn)入中國保險(xiǎn)市場在組織形式、地域及業(yè)務(wù)上都采取了一定限制。但是這種限制只是暫時(shí)的，在3年或5年后都將取消限制。因此，這幾年的時(shí)間只是一個(gè)過渡期，我國保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)允許利用這一過渡期，認(rèn)真分析國際保險(xiǎn)監(jiān)管的發(fā)展趨勢，仔細(xì)研究世貿(mào)組織規(guī)則，完善我國的保險(xiǎn)監(jiān)管體系，以適應(yīng)保險(xiǎn)服務(wù)國際化的發(fā)展要求。
二、我國入世后保險(xiǎn)監(jiān)管方式的確立
中國加入世貿(mào)組織，就意味著中國政府對世貿(mào)組織規(guī)則的承諾。這種法律文件的簽署，更是一種法律上的承諾。中國政府將面臨著如何全面履行世貿(mào)組織規(guī)則確定的權(quán)利義務(wù)問題。與入世前相比，新的權(quán)利義務(wù)的設(shè)定決定了我國政府角色面臨著前所未有的轉(zhuǎn)變。最明顯的轉(zhuǎn)變就是，政府將由過去對市場的事無巨細(xì)的微觀管理徹底轉(zhuǎn)為嚴(yán)格按照法律規(guī)定行事的宏觀調(diào)控和為市場服務(wù)。政府作用的發(fā)揮主要體現(xiàn)在創(chuàng)造有效率的市場環(huán)境上，要求法律
法規(guī)必須透明，市場操作必須公開，監(jiān)督管理必須公正，市場準(zhǔn)入必須平等。這也正是WTO的透明度原則所要求的。因此，轉(zhuǎn)變政府職能，為外資保險(xiǎn)企業(yè)及國內(nèi)企業(yè)創(chuàng)造一種公平競爭的環(huán)境和健全的法律環(huán)境是我國保險(xiǎn)監(jiān)管部門的重大職責(zé)。具體地說：
1．以依法監(jiān)管為原則。目前我國保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的法律、法規(guī)、行政措施雖然已逐步完善，形成體系，但許多投資者仍抱怨我國保險(xiǎn)監(jiān)管的透明度不高，導(dǎo)致外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對我國開放政策和監(jiān)管政策的誤解。因此，首先要在不影響國家經(jīng)濟(jì)安全及機(jī)密、企業(yè)商業(yè)秘密的前提下，對涉及保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的法律、法規(guī)應(yīng)盡可能地加以公開，如建立專業(yè)的網(wǎng)站或者定期公布在刊物上，以供公眾查閱。這樣才能使外國投資者能夠充分了解我國保險(xiǎn)開放、保險(xiǎn)監(jiān)管的有關(guān)政策，也能提高保險(xiǎn)經(jīng)營者依法經(jīng)營、依章操作、公平競爭的自覺性和自律性。其次，在保險(xiǎn)監(jiān)管的具體操作上，也要堅(jiān)持依法監(jiān)管和依法處置的原則，這就說明不僅要有完備的實(shí)體法，還應(yīng)具備相應(yīng)的程序法。2001年7月出臺的《保監(jiān)會行政復(fù)議辦法》，無疑是對這方面的有利補(bǔ)充。另外，要徹底改變目前保險(xiǎn)市場不規(guī)范的狀況，還必須依靠一支高效的執(zhí)法隊(duì)伍。因此可以借鑒美國的雙重監(jiān)管的模式或香港的經(jīng)驗(yàn)，建立建全我國的各級保險(xiǎn)監(jiān)管體系。與我國大陸相比，香港面積雖然不大，保險(xiǎn)監(jiān)管與服務(wù)機(jī)構(gòu)卻遠(yuǎn)多于大陸，而正是這套完善而有效的監(jiān)管體系為香港保險(xiǎn)市場帶來今天的繁榮。所以建立一支具備高素質(zhì)的人才和機(jī)構(gòu)完善的保險(xiǎn)監(jiān)管隊(duì)伍是依法監(jiān)管的重要保障。
2．建立信息披露制度。這也是國際保險(xiǎn)監(jiān)管的發(fā)展趨勢。而其中最具代表性的當(dāng)屬日本。一貫行政色彩很濃厚的日本保險(xiǎn)監(jiān)管，在面臨金融危機(jī)的震動之后，進(jìn)行了大規(guī)模的保險(xiǎn)制度改革。不僅通過立法確立了“經(jīng)營信息公開”原則，還通過《經(jīng)營信息公開標(biāo)準(zhǔn)》和每年需修改補(bǔ)充的《經(jīng)營信息公開綱要模式》，量化了保險(xiǎn)公司的公開時(shí)間、公開方式和公開內(nèi)容。而英美等國的集中監(jiān)管和混業(yè)經(jīng)營以及正在醞釀的一系列完善電子商務(wù)的立法，也無不在為健全其保險(xiǎn)信息網(wǎng)打基礎(chǔ)。這表明在未來保險(xiǎn)競爭中，可以依靠的只能是投保人對保險(xiǎn)產(chǎn)品的忠誠和保險(xiǎn)公司服務(wù)的質(zhì)量和效率。而要創(chuàng)造品牌效應(yīng)和提高保險(xiǎn)服務(wù)的質(zhì)量與效率，就必須加速保險(xiǎn)業(yè)信息化建設(shè)，提高信息化程度。因?yàn)楸ｋU(xiǎn)產(chǎn)品的復(fù)雜性和保險(xiǎn)業(yè)的公眾性決定了保護(hù)被保險(xiǎn)人的合法權(quán)利是保險(xiǎn)監(jiān)管的首要目的。而保險(xiǎn)信息的披露，提高了保險(xiǎn)經(jīng)營的透明度，增強(qiáng)了保險(xiǎn)服務(wù)的競爭力，被保險(xiǎn)人的利益也就得以充足保障。因此建議中國保監(jiān)會制定相應(yīng)行業(yè)信息標(biāo)準(zhǔn)，建設(shè)保險(xiǎn)行業(yè)公共信息網(wǎng)和各單位專用信息網(wǎng)并適當(dāng)聯(lián)網(wǎng)；在保險(xiǎn)中介方面，借鑒香港經(jīng)驗(yàn)。香港的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)早在1995年就已向公眾開放電腦查詢系統(tǒng)。而隨著保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)制度的規(guī)范化和從業(yè)人員的增多，增強(qiáng)經(jīng)紀(jì)人的透明度也是必然。建立保險(xiǎn)中介查詢系統(tǒng)也是市場所需，是符合國際發(fā)展方向的。
三、我國入世后應(yīng)當(dāng)確立的保險(xiǎn)監(jiān)管度
監(jiān)管對保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展是有利的，不受任何監(jiān)控的保險(xiǎn)活動將造成市場的無序和混亂。但如果監(jiān)管過于嚴(yán)厲，監(jiān)管成本會過高，反而使保險(xiǎn)收益下降。因此，只有適度的監(jiān)管才能使保險(xiǎn)收益與成本之差達(dá)到最大值，實(shí)現(xiàn)市場效益的最大化。縱觀西方發(fā)達(dá)國家的金融監(jiān)管大都經(jīng)歷了“監(jiān)管—放松監(jiān)管一再監(jiān)管”的趨勢。這其中的放松與再監(jiān)管，并不是簡單的收和放，而是在某些方面放松監(jiān)管，在另外方面加強(qiáng)監(jiān)管，關(guān)鍵是監(jiān)管的適度。因此，我國進(jìn)行保險(xiǎn)監(jiān)管并不在于限制保險(xiǎn)市場主體，而在于保障被保險(xiǎn)人權(quán)益的充分實(shí)現(xiàn)，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)主體收益的最大化。這一目的要求我們必須采取合理、適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管度。
1．以保監(jiān)會對保險(xiǎn)市場的宏觀指導(dǎo)為保險(xiǎn)監(jiān)管的主導(dǎo)力量。目前我國監(jiān)管仍集中在機(jī)構(gòu)批設(shè)、條款和費(fèi)率等合規(guī)性方面的監(jiān)管，這顯然與國際發(fā)展不相符，世界各國大都以償付能力為監(jiān)管的核心，這是防范保險(xiǎn)公司金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。因此，我國對外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要與國際接軌，就要以保監(jiān)會對償付能力的監(jiān)管作為保險(xiǎn)監(jiān)管的核心，以此保障被保險(xiǎn)人的合法權(quán)益。保監(jiān)會仍是監(jiān)管的主導(dǎo)力量，但是監(jiān)管方式要轉(zhuǎn)變?yōu)楹暧^指導(dǎo)的方式。注重為企業(yè)創(chuàng)造一種公平的市場競爭環(huán)境，從而保證保險(xiǎn)交易能按規(guī)則順利進(jìn)行。
2．充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會的輔助監(jiān)管作用。國外的先進(jìn)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)表明，行業(yè)自律是保險(xiǎn)監(jiān)管的重要輔助力量。在當(dāng)前中國行業(yè)自律機(jī)制還不健全的情況下，保監(jiān)會應(yīng)當(dāng)通過適當(dāng)授權(quán)，賦予其一定的監(jiān)管職權(quán)，提高行業(yè)協(xié)會的權(quán)威性，以發(fā)揮保險(xiǎn)行業(yè)的自律力量。具體來說，行業(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng)發(fā)揮以下作用：行使保險(xiǎn)條款與費(fèi)率厘定的監(jiān)管職能，建立健康有序的競爭秩序；組織保險(xiǎn)人、經(jīng)紀(jì)人等專業(yè)資格考試及個(gè)人保險(xiǎn)人的管理及培訓(xùn)；協(xié)調(diào)、溝通各保險(xiǎn)公司的關(guān)系，建立公司間的信息交流與溝通渠道，制定保險(xiǎn)公司在市場競爭中的行為規(guī)范；配合中國保監(jiān)會，監(jiān)督保險(xiǎn)公司對各項(xiàng)規(guī)章的落實(shí)情況。這樣保監(jiān)會則可以集中對關(guān)鍵內(nèi)容進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管，從而保證實(shí)現(xiàn)完善且有效的監(jiān)管。
參考文獻(xiàn)：
1．劉文華：《WTO與中國金融法律制度的沖突與規(guī)避》，中國城市出版社2001年版
外資保險(xiǎn)論文范文第2篇
海外投資保險(xiǎn)制度(overseasinvestmentinsurancescheme)又稱海外投資保證制度(investmentguaranteeprogram),是資本輸出國政府對本國海外投資者在國外可能遇到的政治風(fēng)險(xiǎn),提供保險(xiǎn)或保證,投資者向本國保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)申請保險(xiǎn)后,若承保的政治風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生,致使投資者遭受損失,則由國內(nèi)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)賠償其損失的制度。投資者向本國投資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)申請保險(xiǎn),在獲得批準(zhǔn)后,若承保的政治風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生,致使投資者蒙受損失,則由國內(nèi)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)補(bǔ)償其損失。國際法條文中,通常用“海外投資保證制度”代替“海外投資保險(xiǎn)制度”,從嚴(yán)格意義上講,海外投資保險(xiǎn)制度與海外投資保證制度是既有區(qū)別又有聯(lián)系的。承保范疇的區(qū)別:海外投資保險(xiǎn)制度,是國家政府支持下的一種特殊的保險(xiǎn)制度,承保范圍只限于政府指定的政治風(fēng)險(xiǎn);海外投資保證制度,不僅包括對政治風(fēng)險(xiǎn)的承保,而且也包括對非政治性的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的承保。賠償方式上的區(qū)別:投資保證,一般對所受損失進(jìn)行全部補(bǔ)償;投資保險(xiǎn),只按投資的一定比例并且基于一定條件進(jìn)行補(bǔ)償。從功能的聯(lián)系上講,二者是一致的,都是為了鼓勵、促進(jìn)、保護(hù)本國海外投資而建立的保障制度。
二、海外投資保險(xiǎn)制度立法模式的幾種類型介紹
(一)雙邊模式
雙邊模式是以雙邊保護(hù)協(xié)定的存在作為承保海外投資風(fēng)險(xiǎn)的前提,即美國與東道國訂有雙邊投資保護(hù)協(xié)定,投資者只有在于美國簽訂雙邊投資保護(hù)協(xié)定的國家投資,才可以申請保險(xiǎn)。當(dāng)規(guī)定的政治風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn),美國向投資者賠償損失后,就取得了法定的代位權(quán)求償權(quán)。美國政府就有權(quán)向東道國索賠。
(二)單邊模式
日本的海外投資保險(xiǎn)制度采用的是與美國截然不同的單邊模式。即不以日本同東道國訂立的雙邊保證協(xié)定為前提,只依據(jù)日本的國內(nèi)法,就可以對海外投資進(jìn)行保險(xiǎn)。
(三)多邊模式
多邊模式又稱混合模式,以德國為代表。多邊模式將雙邊模式與單邊模式結(jié)合在一起,以雙邊模式為主,以單邊模式為輔,比單純的雙邊模式和單邊模式更具有靈活性。即與德國訂有雙邊保護(hù)協(xié)定的東道國采用雙邊模式,未與德國訂有雙邊保護(hù)協(xié)定的東道國采用單邊模式。將單邊模式與雙邊模式結(jié)合在一起后者,交相為用,以便更好得促進(jìn)海外投資事業(yè)的發(fā)展,保護(hù)海外投資。
三、關(guān)于建立我國海外頭投資保險(xiǎn)制度模式選擇的幾種學(xué)說
目前,過于構(gòu)建我國海外投資保險(xiǎn)制度的模式,學(xué)界的學(xué)說基本可以歸納為三類:
第一種主張,我國的海外投資保險(xiǎn)制度應(yīng)采取日本式的單邊主義模式。即投資保險(xiǎn)制度不以投資母國和東道國之間簽訂雙邊投資保護(hù)制度為法定前提。主張單邊模式的理由是,我國與他國訂立的投資保護(hù)協(xié)定數(shù)量并不多,若實(shí)行雙邊模式,會使許多在沒有與我國訂立雙邊投資保護(hù)協(xié)定的國家投資的投資者,得不到投資保險(xiǎn)的保護(hù),即投資保險(xiǎn)制度不以投資母國和東道國之間簽訂雙邊投資保護(hù)制度為法定前提,也會使海外投資保險(xiǎn)制度發(fā)揮作用的范圍受到限制。
第二種主張,我國的海外投資保險(xiǎn)制度應(yīng)實(shí)行美國式的雙邊主義模式。即,投資者只能在與母國簽訂雙邊投資保護(hù)協(xié)定的國家投資才能加入保險(xiǎn)。也就是將國家間的海外投資保護(hù)協(xié)定作為投資母國國內(nèi)法的海外投資保險(xiǎn)制度的法定前提。雙邊模式的海外投資保險(xiǎn)制度的最大的優(yōu)勢是,有利于代位權(quán)的實(shí)現(xiàn)。
第三種主張,采用德國式的混合模式。一部分學(xué)者主張,采取單邊模式還是雙邊模式要依東道國的政治風(fēng)險(xiǎn)的大小而定,對于在政治風(fēng)險(xiǎn)小的國家投資,采取單邊主義的模式,對于在政治風(fēng)險(xiǎn)大的國家投資采取雙邊主義模式。另一部分學(xué)者主張,對于在于我國訂立雙邊投資保證協(xié)定的國家投資,采取雙邊模式;對于在沒有與我國訂立雙邊投資保護(hù)協(xié)定的國家投資,采用單邊便模式。
我國在建立海外投資保險(xiǎn)制度應(yīng)充分考慮我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際狀況和海外投資的發(fā)展現(xiàn)狀。依據(jù)現(xiàn)實(shí),根據(jù)實(shí)際需要,全面考察三種制度模式的利弊,做出科學(xué)合理有效的制度模式設(shè)計(jì)。
四、單邊模式與雙邊模式的比較分析
就雙邊模式而言,他有許多單邊模式所不具備的優(yōu)點(diǎn):
1.雙邊保險(xiǎn)制度可以解決本國政府在私人海外投資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的代位權(quán)中的出訴權(quán)問題。出訴權(quán)是指,投資國母國政府將本國海外投資保險(xiǎn)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的向東道國政府行使代位求償權(quán)的請求提交國際法庭,或通過外交渠道支持這種代位求償請求權(quán)的資格。在海外投資保險(xiǎn)制度中經(jīng)常出現(xiàn)投保人國籍不連續(xù)的情況,在這種情況下,出訴權(quán)是否要遵守國籍連續(xù)原則,國際上尚無共識,而雙邊保護(hù)制度中投資國和東道國可以通過簽訂條約商定是否適用“國籍連續(xù)”原則。
2.雙邊保險(xiǎn)制度能加強(qiáng)本國海外投資的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代位求償權(quán)的法律效力。投資母國的海外投資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過代位權(quán)的行使將投資者與東道國的經(jīng)濟(jì)關(guān)系轉(zhuǎn)化為投資母國同東道國間的官方的關(guān)系。對于求償主體的變更往往會遭到東道國拒絕,在這種情形下,承保機(jī)構(gòu)可以尋求外交保護(hù)或簽訂雙邊投資保護(hù)協(xié)定,然而外交保護(hù)受很多不確定因素的影響和嚴(yán)格原則的制約,而雙邊投資保護(hù)協(xié)定可以使代位權(quán)確定化、公法化,為保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代位權(quán)的實(shí)現(xiàn)提供了充分有效的制度保證。
但是,雙邊模式的保險(xiǎn)制度和單邊模式的保險(xiǎn)制度相比也有其不可避免的缺陷,雙邊模式的保險(xiǎn)制度,以投資母國與東道國的雙邊保護(hù)協(xié)定為前提,這就排除了一部分與投資母國未簽訂雙邊投資保護(hù)協(xié)定的國家或地區(qū)的投資者,這些投資者無法享有投資保險(xiǎn)制度的保護(hù)。而單邊模式投資保險(xiǎn)制度下的海外投資者不受雙邊投資保護(hù)協(xié)定的限制,在任何國家地區(qū)投資的海外投資者都可以受到平等的保護(hù)。但是單邊制度下通過外交權(quán)途徑行使代位權(quán)受到一定的限制。如“國籍連續(xù)原則”“用盡當(dāng)?shù)鼐葷?jì)原則”“卡沃爾條款”的限制,這些限制使海外投資保險(xiǎn)制度的施行處于不確定狀態(tài)。
五、我國海外投資保險(xiǎn)制度雙邊模式的確立
筆者認(rèn)為,根據(jù)我國海外投資發(fā)展的現(xiàn)實(shí)以及我國國情,我國適合采用美國式的雙邊模式的海外投資保證制度。雙邊模式最大的優(yōu)點(diǎn)在于能保證海外投資承保機(jī)構(gòu)的代位權(quán)的實(shí)現(xiàn)。在雙邊投資保護(hù)協(xié)定承認(rèn)兩國海外投資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的代位權(quán)的前提下,國際法上的履約義務(wù)使得原屬國際私人契約關(guān)系的這類代位賠償關(guān)系上升為國際法上的法律關(guān)系,從而使得海外投資行為受到國際法層面的保護(hù)。相對單純依靠外交權(quán)追償?shù)膯芜叡ＷC模式,雙邊模式可以有效地消除東道國政府援引“卡沃爾主義”條款拒絕投資母國依據(jù)外交保護(hù)提出國際索賠。也可以避免因“用盡當(dāng)?shù)鼐葷?jì)原則”“國籍持續(xù)原則”給糾紛處理帶來的不便。具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:
雙邊模式的海外投資保險(xiǎn)制度有利于代位權(quán)的實(shí)現(xiàn)。根據(jù)國際法原則,國家間的地位是平等的,任何國家都沒有權(quán)利將本國的意志施加給別的國家,因而海外投資保險(xiǎn)制度中最重要的權(quán)利——代位權(quán),只有在東道國認(rèn)可的前提下,才可以順利實(shí)現(xiàn)。因而雙邊模式是在兩國訂立雙邊投資保障協(xié)議的前提下,投資母國的代位權(quán)得到東道國的認(rèn)可的前提下實(shí)施的,因而雙邊模式更有利于代位權(quán)的實(shí)現(xiàn)。
通過外交保護(hù)來行使代位權(quán)相比通過雙邊投資保護(hù)協(xié)定來行使代位權(quán)要受到更多的限制。外交保護(hù)權(quán)只有存在投資者在東道國受到不法侵害或不公正待遇時(shí),東道國不提供救濟(jì)或救濟(jì)不合理時(shí),投資者要求母國通過外交途徑對其進(jìn)行保護(hù)。但實(shí)踐中外交權(quán)的行使是相當(dāng)瑣碎復(fù)雜的。在國際慣例中,國家代表投資者通過外交途徑向東道國求償,要受到嚴(yán)格的條件(用盡當(dāng)?shù)鼐葷?jì)原則、國際持續(xù)原則)制約。除非投資者得不到東道國合理的
司法行政救濟(jì),否則外交保護(hù)權(quán)利是不可以行使的。同時(shí),要求投資者受侵害期間或提出外交保護(hù)時(shí)屬于被請求國國民。可見如果不符合“用盡當(dāng)?shù)鼐葷?jì)原則”“國籍持續(xù)原則”[文秘站:],便會使海外投資保險(xiǎn)制度中的代位權(quán)的實(shí)現(xiàn)受到阻礙。除此之外,“卡沃爾主義”被拉美廣大的發(fā)展中國家認(rèn)可,投資者只有在放棄外交保護(hù)的前提下,才可以在東道國投資。目的在于防止發(fā)達(dá)國家濫用外交權(quán)以此損害東道國的國家利益。我國目前海外投資集中在發(fā)展中國家,在這種單邊模式下,通過外交途徑來實(shí)現(xiàn)代位權(quán)是相當(dāng)困難的。
雙邊模式可以快捷地解決投資爭議。從對海外投資者提供的保護(hù)的實(shí)際效果來看,雙邊保護(hù)模式能跟有效的保護(hù)投資者的利益。濰坊學(xué)院教師王春燕認(rèn)為,投資者能否得到有效的保護(hù)不僅要看投資者的損失能否及時(shí)得到賠償,更要看賠償后投資者能否盡快擺脫與東道國的投資糾紛。效率對于海外投資事業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要,而在單邊模式下,投資者只能在用盡當(dāng)?shù)鼐葷?jì)之后,才可以向母國尋求外交保護(hù),此過程耗費(fèi)時(shí)間和精力使整個(gè)運(yùn)作過程效率低下。而雙邊模式下的海外投資保險(xiǎn)制度可以使投資者及時(shí)得到賠償,盡快脫離糾紛,把精力盡快地投入到建設(shè)投資項(xiàng)目中去。及時(shí)得到賠償、盡快解決糾紛是投資者投保的真正目的,卷入無休止的繁瑣的政治紛爭絕非投資者所愿。所以,雙邊模式的海外投資保險(xiǎn)制度,能使經(jīng)濟(jì)糾紛通過商業(yè)化途徑解決,避免了國際經(jīng)濟(jì)糾紛的政治化。
雙邊模式的海外投資保險(xiǎn)制度可以降低政治風(fēng)險(xiǎn)的可能性。雙邊模式的海外投資保險(xiǎn)制度,不僅有“防患于未然”的功能,也有“補(bǔ)救于已然”的功能。在單邊模式的保險(xiǎn)制度下,投資國與東道國之間沒有訂立了雙邊投資保護(hù)協(xié)議,東道國的政治風(fēng)險(xiǎn)活動不受協(xié)議約束,同時(shí)對投資國沒有保障對方投資安全的義務(wù)。這就造成了在東道國制造有可能損害投資者利益的行為時(shí)就可以肆無忌憚無所顧忌。
尤其是在某些發(fā)展中國家,事后利用“卡沃爾條款”來拒絕投資母國的外交保護(hù)。而目前,我國的大部分的海外投資在發(fā)展中國家,發(fā)展中國相對政局動蕩、法律不健全,采用單邊模式風(fēng)險(xiǎn)太大。而雙邊模式與單邊模式相比最大的優(yōu)勢在于,投資母國與東道國訂立了雙邊投資保護(hù)協(xié)定,兩國之間的關(guān)系由具有平等地位的國家關(guān)系,轉(zhuǎn)化為東道國對投資母國具有保護(hù)其投資安全的國際義務(wù)的關(guān)系。在東道國違約時(shí)就不得不顧及由違約導(dǎo)致的國家責(zé)任。在制造政治風(fēng)險(xiǎn)時(shí)就會有所考慮,從客觀上降低了海外投資的政治風(fēng)險(xiǎn)。
用雙邊模式的海外投資保險(xiǎn)制度符合我國國情,有利于經(jīng)濟(jì)的長遠(yuǎn)發(fā)展。海外投資保險(xiǎn)制度的模式確立,應(yīng)由我國的現(xiàn)實(shí)國情和投資發(fā)展的現(xiàn)狀來決定。即根據(jù)國情需要,如何最大程度上維護(hù)好國家利益是選擇投資保險(xiǎn)制度模式的根本標(biāo)準(zhǔn)。雙邊模式最大的缺陷在于使投資東道國的范圍受到一定的限制。但是這個(gè)缺陷與投資母國代位權(quán)的順利實(shí)現(xiàn)相比,似乎是微不足道的。
改革開放三十年來,我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)生了翻天覆地的變化,但是整體水平比較弱,還處于市場經(jīng)濟(jì)的初級階段,海外投資的規(guī)模、質(zhì)量、效益與發(fā)達(dá)國家相比還有很大的差距。制約我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要瓶頸之一還是資金不足,所以引進(jìn)外資和國際融資一直是我國開放型經(jīng)濟(jì)的主旋律。目前,國家也鼓勵有能力的企業(yè)“走出去”,但是國家的政策只是鼓勵、支持,不是大力提倡。我國的海外投資還處于初級階段,發(fā)展還不成熟完善,需要國家的宏觀調(diào)控和引導(dǎo)。而雙邊模式的保險(xiǎn)制度,可以通過對投資項(xiàng)目的審批,引導(dǎo)投資者的投資方向。向與我國訂立雙邊保護(hù)協(xié)定的國家投資,這樣的國家一般與我國的關(guān)系比較友好,社會、政治、經(jīng)濟(jì)、法律發(fā)展相對穩(wěn)定完善,在這樣的東道國投資會更有利于海外投資事業(yè)的發(fā)展。對海外投資的引導(dǎo)調(diào)控作用是單邊模式的保險(xiǎn)制度所不具備的。
雙邊模式的海外投資保險(xiǎn)制度對我國海外投資保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展也至關(guān)重要。根據(jù)國際慣例,海外投資保險(xiǎn)都是由國家財(cái)政支持,一旦代位權(quán)無法實(shí)現(xiàn),就等于用國家財(cái)政補(bǔ)貼私人海外投資的由政治風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失。這對于海外投資保險(xiǎn)的發(fā)展是相當(dāng)不利的,對海外投資事業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展也會帶來不利影響。
外資保險(xiǎn)論文范文第3篇
論文摘要：保險(xiǎn)公司的差異化營銷戰(zhàn)略是以競爭對手為導(dǎo)向，尋求從產(chǎn)品、服務(wù)、品牌形象、促銷等方面的差異化，建立起獨(dú)樹一幟的競爭優(yōu)勢。本文對中資和外資保險(xiǎn)企業(yè)的代表公司:中國人壽和友邦保險(xiǎn)在品牌、營銷渠道、服務(wù)、產(chǎn)品和廣告等方面進(jìn)行差異化營銷戰(zhàn)略的分析。差異化營銷戰(zhàn)略是一個(gè)系統(tǒng)，保險(xiǎn)企業(yè)不僅要根據(jù)行業(yè)內(nèi)競爭態(tài)勢、產(chǎn)品的生命周期、產(chǎn)品的類型實(shí)施相應(yīng)的差異化，更有必要的是使差異化營銷戰(zhàn)略形成一個(gè)系統(tǒng)全面實(shí)施。
1.網(wǎng)點(diǎn)、地域、品牌的優(yōu)勢對比
中國人壽
友邦保險(xiǎn)
1、中國人壽:在全國30多個(gè)省市、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分公司，而各地、市、縣級設(shè)立支公司、營銷服務(wù)部有幾萬個(gè)，廣泛地扎根于中國各地域范圍內(nèi);同時(shí)中國人壽成立于上世紀(jì)50年代，在中國的年代久遠(yuǎn)，影響力深遠(yuǎn)，品牌已經(jīng)深入人心，作為民族保險(xiǎn)業(yè)的一面大旗，中國人壽擁有了得天獨(dú)厚的優(yōu)勢。
2、友邦保險(xiǎn):是美國最大的保險(xiǎn)集團(tuán)AIG的全資子公司，具有雄厚的資本和經(jīng)營實(shí)力。然而友邦保險(xiǎn)在中國大陸的發(fā)展始于1992年，引入時(shí)間較短，也是第一家獲許在中國經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的外資保險(xiǎn)公司。十多年過去了，目前友邦保險(xiǎn)在中國大陸才開設(shè)5家分公司和3家支公司，且都分布在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)城市，因此地域影響力不大。但是友邦作為第一家將壽險(xiǎn)營銷員制度引進(jìn)國內(nèi)的保險(xiǎn)公司，在個(gè)人營銷員銷售渠道的鋪設(shè)上，取得了驕人的業(yè)績，特別是在中高端客戶群中塑造了良好的商業(yè)品牌形象。而其成功的商業(yè)經(jīng)營模式成為了其他外資保險(xiǎn)公司的典范，成為中國百萬中產(chǎn)家庭首選保險(xiǎn)品牌。
2.服務(wù)策略的對比
中國人壽
友邦保險(xiǎn)
1、中國人壽:強(qiáng)調(diào)全面服務(wù)。服務(wù)理念為“1+N”:一個(gè)客戶，一張國壽鶴卡，多種服務(wù)。
1)健康好幫手:一般客戶可享用健康短信提示、VIP客戶則更享受健康管理服務(wù)，包括預(yù)約掛號、健康體檢、導(dǎo)醫(yī)導(dǎo)診等個(gè)性化服務(wù)。
2)咨詢通服務(wù):短信及時(shí)提示客戶的續(xù)期服務(wù)，使客戶動態(tài)了解保單狀態(tài)和交費(fèi)情況，同時(shí)還免費(fèi)提供幾類實(shí)用資訊短信，例如:重大新聞、時(shí)尚生活、理財(cái)點(diǎn)金、保險(xiǎn)資訊等。
3)國壽大講堂:不定期組織講座，邀請經(jīng)濟(jì)學(xué)家、政治學(xué)家、科學(xué)家等國內(nèi)外知名專家，為您提供健康、理財(cái)、人文社科等方面的權(quán)威資訊，并在網(wǎng)站上實(shí)時(shí)通知播放講座信息或通過短信方式通知客戶。
4)客戶持有國壽鶴卡，可以在1800余個(gè)特約服務(wù)商家，涵蓋“醫(yī)”、“食”、“住”、“行”、“玩”、“用”等與您生活密切相關(guān)的各個(gè)方面，包含多種折扣和優(yōu)惠，為您提供各種全面貼心的特惠超值服務(wù)。
5)特色客戶服務(wù)節(jié):真情回饋客戶，讓客戶感受國壽的溫暖。
2、友邦保險(xiǎn):提倡全球化和服務(wù)創(chuàng)新，服務(wù)理念:無處不在、意想不到。
友邦保險(xiǎn)及其母公司美國國際集團(tuán)的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)遍布全球近一百個(gè)國家和地區(qū)。當(dāng)客戶身處海外，不幸遇到意外事故時(shí)，可經(jīng)由網(wǎng)絡(luò)內(nèi)成員機(jī)構(gòu)提供理賠咨詢及相關(guān)服務(wù)。
投保人申請保險(xiǎn)金額達(dá)到本公司規(guī)定之金額時(shí)，可獲贈一張美國國際支援服務(wù)卡(AIAS)。此卡可幫助客戶在外出公干時(shí)，只需撥打公司指定的電話號碼，便可獲得周全的24小時(shí)以普通話(或粵語)應(yīng)答的全球免費(fèi)電話查詢服務(wù)。具體包括:旅行前咨詢服務(wù)(有關(guān)各地旅游資料、簽證、檢疫、天氣等綜合信息)、緊急票務(wù)服務(wù)(預(yù)定航空機(jī)票和酒店客房)、遺失行李、證件支援服務(wù)、醫(yī)療支援服務(wù)、法律人員轉(zhuǎn)介、翻譯服務(wù)轉(zhuǎn)介、大使館及領(lǐng)事館資料、緊急口訊傳遞服務(wù)、一般支援服務(wù)。
在日趨全球化的經(jīng)濟(jì)和生活形勢之下，友邦保險(xiǎn)提出的服務(wù)全球化概念被越來越多的跨國企業(yè)、外資企業(yè)甚至是優(yōu)秀民族企業(yè)所青睞，吸引了眾多的高端消費(fèi)群體，同時(shí)創(chuàng)新的服務(wù)理念緊跟著時(shí)代和經(jīng)濟(jì)前進(jìn)的步伐，正是商務(wù)人士和成功人士所夢寐以求的貼心保障，因此在這個(gè)服務(wù)策略上面，我們完全有理由相信友邦更勝一籌。目前國內(nèi)各大高端企業(yè)多年來一直與本地化企業(yè)合作保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，但是從近年開始，己經(jīng)逐步轉(zhuǎn)向國外的保險(xiǎn)企業(yè)，正是因?yàn)榭粗辛巳蚍?wù)這塊新蛋糕。因此，我們推而廣之地說民族企業(yè)要繼續(xù)發(fā)展和壯大，要注重市場的變化和客戶的需求，及時(shí)趕上市場需求的步調(diào)，在大的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和形勢下，迎頭趕上，保持在行業(yè)中的不敗之地。
3.產(chǎn)品對比
中國人壽
友邦保險(xiǎn)
1、中國人壽:產(chǎn)品種類繁多、保障齊全
公司提供涵蓋生存、養(yǎng)老、醫(yī)療、死亡、殘疾等多種保障范圍，傳統(tǒng)、分紅、投資等多種類型的人身保險(xiǎn)產(chǎn)品和業(yè)務(wù)，全面滿足客戶在人身保險(xiǎn)領(lǐng)域的保險(xiǎn)保障和投資理財(cái)需求，不同收入水平及年齡階段的客戶均可通過公司產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的組合獲得個(gè)性化的保險(xiǎn)保障。比如重力推出:針對家庭成員的兩全保險(xiǎn)(分紅型)，既有生命保障，又保值增值的兩全型產(chǎn)品受到越來越多人的關(guān)注。而對企業(yè)來說，團(tuán)體人員的補(bǔ)充醫(yī)療(基金型)可以幫助企業(yè)穩(wěn)定人才、吸引人才，塑造企業(yè)的價(jià)值文化、提高企業(yè)社會影響力。
2、友邦保險(xiǎn):細(xì)分客戶群、有的放矢
同樣與中國人壽的市場策略類似，友邦保險(xiǎn)以客戶的需求為導(dǎo)向，憑借公司豐富的保險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)、雄厚的財(cái)務(wù)實(shí)力以及高度的信譽(yù)為客戶度身定制綜合保險(xiǎn)計(jì)劃，業(yè)務(wù)涵蓋壽險(xiǎn)、健康險(xiǎn)以及人身意外傷害險(xiǎn)。同時(shí)，以豐富全面的產(chǎn)品組合以及完善周到的服務(wù)，為客戶提供全方位的保障，幫助客戶達(dá)成財(cái)務(wù)計(jì)劃。
4.營銷渠道策略
中國人壽
友邦保險(xiǎn)
1、中國人壽:營銷渠道豐富，其中包括:
1)個(gè)人客戶:通過保險(xiǎn)人隊(duì)伍傳統(tǒng)銷售模式下的個(gè)人客戶
2)網(wǎng)上直銷:通過電子商務(wù)的模式，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上銷售保險(xiǎn)產(chǎn)
3)團(tuán)體、企業(yè)年金客戶:大型企業(yè)、團(tuán)體為員工購買的年金保險(xiǎn)
4)尋找金融合作伙伴:如與工商銀行、光大銀行、民生銀行的合作。主要建立銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的渠道，借助銀行的網(wǎng)點(diǎn)和融資優(yōu)勢，獲得客戶資源，關(guān)注企業(yè)年金、補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)等大項(xiàng)目管理。
5)借助于信息系統(tǒng)平臺上的銷售渠道還有互聯(lián)網(wǎng)營銷員銷售支持系統(tǒng)、中介短險(xiǎn)銷售系統(tǒng)。互聯(lián)網(wǎng)營銷員銷售支持系統(tǒng)是為公司營銷員日常工作提供服務(wù)支持的平臺，伙伴們可通過系統(tǒng)及時(shí)獲取公司的最新動態(tài)和通知、查詢自己的業(yè)績信息、管理自己的客戶保單，還可以通過內(nèi)部論壇進(jìn)行在線溝通交流。中介互聯(lián)網(wǎng)短險(xiǎn)銷售系統(tǒng)是我公司針對中、小機(jī)構(gòu)提供的基于互聯(lián)網(wǎng)的實(shí)時(shí)出單系統(tǒng)。合作伙伴可以通過此系統(tǒng)進(jìn)行短險(xiǎn)卡折式保單和航意險(xiǎn)保單的實(shí)時(shí)出單，保單重打、當(dāng)日撤單及資金結(jié)算等功能。
2、友邦保險(xiǎn):多元化營銷的發(fā)展模式
友邦注重開拓三大營銷渠道:個(gè)人人保險(xiǎn)、銀行保險(xiǎn)和團(tuán)體保險(xiǎn)。友邦在去年來已有所斬獲。銀保渠道有超過20個(gè)合作伙伴，團(tuán)體保險(xiǎn)客戶囊括摩托羅拉、可口可樂等大型國際跨國公司及國內(nèi)中小企業(yè)。在前期發(fā)展的基礎(chǔ)上，友邦要做的則是如何引入更多的銷售渠道。“在保險(xiǎn)多渠道發(fā)展的時(shí)代，選擇一條腿走路顯然是不明智的。”
5.廣告差異化
中國人壽:相知多年，值得托付
友邦保險(xiǎn):未來你好!
1、中國人壽，中國第一號國字頭保險(xiǎn)公司，其廣告語“相知多年，值得托付”，長期以來己經(jīng)深入廣大國民的內(nèi)心，中國人壽這句看似簡單的廣告語被賦予了多元因素，文化與思想交融，感性與理性同在，運(yùn)用中國特有的寫意風(fēng)格切實(shí)塑造出了中國保險(xiǎn)航母的企業(yè)形象。
中國人壽廣告語運(yùn)用含蓄的、具有文化氣息的語言表達(dá)出了企業(yè)的核心訴求點(diǎn)，既包含了公司與客戶多年的真誠交流互動中培養(yǎng)起來的深切感情，又顯示了客戶對中國人壽的信任以及值得客戶相依的強(qiáng)大實(shí)力。“相知多年”表明中國人壽與其客戶的交流合作有了多年的歷史，是以老朋友的身份在同客戶交流;“值得托付”表明中國人壽在保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)所擁有的實(shí)力能夠承載客戶給予的這份信任。通過這則廣告語，中國人壽成功地塑造了美好的品牌形象，強(qiáng)化了客戶對中國人壽的信賴，在2005年的一項(xiàng)針對中國20個(gè)城市壽險(xiǎn)品牌調(diào)查顯示:中國人壽以成熟、穩(wěn)重的形象成為消費(fèi)者喜愛的品牌，其品牌健康指數(shù)排名第一。
2、友邦保險(xiǎn)，采用互動的交流方式，邀請現(xiàn)在的你給“未來的你”寫一封信，提醒您從“現(xiàn)在”開始著手思考未來。以積極的心態(tài)和行動為“未來”的生活出謀劃策。這個(gè)廣告概念同樣體現(xiàn)了企業(yè)傳承的客戶價(jià)值，同時(shí)包含了生活的哲學(xué)道理，讀完后能令消費(fèi)者回味無窮，不僅記住了廣告語，更對使用該廣告語的企業(yè)產(chǎn)生興趣，體現(xiàn)公司對消費(fèi)者的關(guān)心。
但是，對于保險(xiǎn)這種無形服務(wù)的產(chǎn)業(yè)而言，穩(wěn)健與守信可能會比暢想更加重要，作為中國的消費(fèi)者來說，含蓄內(nèi)斂、低調(diào)沉穩(wěn)的風(fēng)格可能更加容易值得信賴。
外資保險(xiǎn)論文范文第4篇
【論文摘要】縱觀我國保險(xiǎn)業(yè)20多年的發(fā)展，我國保險(xiǎn)市場雖然取得了很大成績，但是與發(fā)達(dá)國家相比仍然有一定差距。與我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民生活水平提高的內(nèi)在需求相比，我國保險(xiǎn)市場的發(fā)展也顯滯后。作為朝陽行業(yè)，我國保險(xiǎn)業(yè)面臨著難得的機(jī)遇和前所未有的挑戰(zhàn)。本文就我國保險(xiǎn)業(yè)的現(xiàn)狀、發(fā)展趨勢和前景作出分析，以期為我國保險(xiǎn)市場發(fā)展提供有益的建議。
保險(xiǎn)業(yè)在我國發(fā)展的時(shí)間并不長，但是發(fā)展速度驚人。作為朝陽行業(yè)，我國保險(xiǎn)業(yè)處于快速成長期，業(yè)務(wù)擴(kuò)張非常快，加上國外保險(xiǎn)公司的涌入，行業(yè)的繁榮，市場主體的增加，隨著人口紅利期的到來，投資理財(cái)觀念的更新，保險(xiǎn)業(yè)也將受到越來越多的關(guān)注。
1.我國保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀
1.1改革開放以來，我國保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)
展取得了一系列成果一個(gè)以國有保險(xiǎn)公司為主體，中外保險(xiǎn)公司并存，外資保險(xiǎn)公司爭相入市，多家保險(xiǎn)公司竟?fàn)幇l(fā)展的保險(xiǎn)市場新格局已初步形成。
自1980年恢復(fù)國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來，我國的保險(xiǎn)業(yè)保持了持續(xù)快速、健康發(fā)展的良好勢頭。體制改革進(jìn)展順利。部分股份制保險(xiǎn)公司通過吸收外資和民營資本參股，股權(quán)結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化，治理結(jié)構(gòu)逐步完善，經(jīng)營管理水平進(jìn)一步提高。1995年《中華人民共和國保險(xiǎn)法》頒布實(shí)施，標(biāo)志著我國保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)入了有法可依、依法管理階段。為適應(yīng)我國加入世貿(mào)組織的需要，2001年國務(wù)院頒布了《外資保險(xiǎn)公司管理?xiàng)l例》，我國保監(jiān)會積極清理了與世貿(mào)組織規(guī)則不符的法律法規(guī)和規(guī)章。2002年頒布實(shí)施了新的保險(xiǎn)法，與此同時(shí)我國保監(jiān)會依據(jù)新保險(xiǎn)法的有關(guān)規(guī)定，先后制定、修改了保險(xiǎn)公司管理規(guī)定等一系列配套的規(guī)章和制度。一個(gè)適合我國保險(xiǎn)市場發(fā)展的法律法規(guī)體系已經(jīng)逐步形成，保險(xiǎn)監(jiān)管逐步與國際接軌，償付能力監(jiān)管邁出了實(shí)質(zhì)性的步伐，頒布了《保險(xiǎn)公司償付能力額度及監(jiān)管指標(biāo)管理規(guī)定》，建立了償付能力預(yù)警指標(biāo)體系，符合我國國情的償付能力監(jiān)督制度框架初步建立。與此同時(shí)，實(shí)施了《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管指標(biāo)》、《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分險(xiǎn)種監(jiān)管報(bào)表》以及《人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品精算規(guī)定》等一系列監(jiān)管規(guī)章。
促進(jìn)發(fā)展的政策措施有了新的突破。一是保險(xiǎn)市場準(zhǔn)入機(jī)制不斷完善，新的市場主體相繼產(chǎn)生。以前國內(nèi)新成立一家保險(xiǎn)公司是不太容易的，而且多年來新的中資保險(xiǎn)公司基本沒有批，但2004年批準(zhǔn)了一批新保險(xiǎn)公司籌建，包括批準(zhǔn)設(shè)立第一家農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，第一家建筑保險(xiǎn)專業(yè)公司，第一家養(yǎng)老金保險(xiǎn)公司，在保險(xiǎn)公司的專業(yè)化經(jīng)濟(jì)和組織形式創(chuàng)新方面取得了新的突破。截止08年9月國內(nèi)已成立壽險(xiǎn)保險(xiǎn)公司59家，財(cái)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司161家，同時(shí)還增設(shè)了一批保險(xiǎn)公司的分支機(jī)構(gòu)促進(jìn)了市場的競爭。
1.2與發(fā)達(dá)國家相比，我國的保險(xiǎn)業(yè)就以下幾個(gè)方面與之存在著巨大的差距
1.2.1從保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的規(guī)模上看
我國保險(xiǎn)公司的數(shù)量、保費(fèi)總收入和資產(chǎn)總量都相對很少。規(guī)模是行業(yè)和企業(yè)發(fā)展水平的基本標(biāo)志，從各方面的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)應(yīng)該看到，我國保險(xiǎn)業(yè)還處在起步階段。
1.2.2從保險(xiǎn)深度和保險(xiǎn)密度上看我國在這兩方面都處于相當(dāng)?shù)偷乃剑c發(fā)達(dá)國家相距甚遠(yuǎn)。保險(xiǎn)深度是一個(gè)國家和地區(qū)年保費(fèi)收入與同期國內(nèi)生產(chǎn)總值之比。目前，發(fā)達(dá)國家保險(xiǎn)市場的保險(xiǎn)深度已達(dá)12%左右。而我國2007年的保險(xiǎn)深度為2.8%。保險(xiǎn)密度指標(biāo)是指人均保費(fèi)。發(fā)達(dá)國家已達(dá)2000—3000美元，日本高達(dá)4600美元。而我國人均保費(fèi)只有127.7元，約15美元，美國1600美元，人均保費(fèi)是我國的107倍，日本是我國的307倍。保險(xiǎn)深度和保險(xiǎn)密度是衡量保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展水平的重要指標(biāo)。
1.2.3從我國民眾對保險(xiǎn)業(yè)認(rèn)識的程度上看，保險(xiǎn)觀念還較差人們對保險(xiǎn)在穩(wěn)定社會經(jīng)濟(jì)，維護(hù)個(gè)人切身利益上的作用認(rèn)識不夠。主動買保險(xiǎn)的個(gè)人寥寥無幾，整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)，特別是人身保險(xiǎn)是個(gè)買方市場，迫使百萬保險(xiǎn)推銷大軍四處奔波，推銷保險(xiǎn)產(chǎn)品。保險(xiǎn)作為市場經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，作為社會的穩(wěn)定器，必須讓人們從切身利益上認(rèn)識其作用。
2.預(yù)計(jì)未來我國保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展趨勢綜觀國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢，我國保險(xiǎn)業(yè)正處于難得的發(fā)展機(jī)遇期。經(jīng)過二十多年的發(fā)展，保險(xiǎn)業(yè)基礎(chǔ)不斷加強(qiáng)，改革向縱深推進(jìn)，我國保險(xiǎn)業(yè)正在轉(zhuǎn)型，預(yù)計(jì)在未來一個(gè)較長時(shí)期內(nèi)，我國保險(xiǎn)業(yè)將出現(xiàn)以下發(fā)展趨勢：
2.1市場化程度不斷提高國有保險(xiǎn)公司的成功改制標(biāo)志著以現(xiàn)代股份制為主要特征的混合所有制成為我國保險(xiǎn)企業(yè)制度的主要形式。保險(xiǎn)公司逐步成為真正的市場競爭主體。從1997年開始，人民銀行從整頓人入手調(diào)整了航意險(xiǎn)、機(jī)動車險(xiǎn)的退費(fèi)、手續(xù)費(fèi)，大力整頓保險(xiǎn)市場，許多違規(guī)行為被制止，我國保監(jiān)會成立后，進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)要逐漸規(guī)范市場秩序，加大對違規(guī)機(jī)構(gòu)和違規(guī)行為的打擊處罰力度，取得顯著成效。從1995年《保險(xiǎn)法》頒布實(shí)施特別是1998年11月我國保監(jiān)會成立以來的情況來看，建設(shè)和完善我國保險(xiǎn)市場體系的步伐正在加快，一個(gè)體系完整、門類齊全、法規(guī)健全的我國保險(xiǎn)市場體系正在建立。
2.2經(jīng)營業(yè)務(wù)向?qū)I(yè)化方向發(fā)展隨著我國保險(xiǎn)體制改革的深化，出口信用保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)將從商業(yè)保險(xiǎn)公司中分離出來，由國家成立專門的政策性保險(xiǎn)公司。與此同時(shí)，在未來幾年也會成立專營諸如火險(xiǎn)或機(jī)動車險(xiǎn)業(yè)務(wù)的專營保險(xiǎn)公司。
2.3保險(xiǎn)產(chǎn)品品格化加強(qiáng)在逐漸成熟的市場里，產(chǎn)品要占領(lǐng)市場只能靠品牌＋價(jià)格＋服務(wù)，這就是品格化。就保險(xiǎn)產(chǎn)品的品格化而言，它所包含的不僅是利益保障功能或投資功能、儲蓄功能或產(chǎn)品的組合功能，更主要的是它的價(jià)格水平與服務(wù)水平。保險(xiǎn)的功能作用逐漸向縱深方向發(fā)展。隨著保險(xiǎn)功能不斷深化拓展使社會對保險(xiǎn)的需求向更高層次發(fā)展。對政府來說可以運(yùn)用保險(xiǎn)這一市場經(jīng)濟(jì)手段，輔助社會管理，降低管理成本提高管理效率。對企業(yè)來說，保險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的有效手段，在提高其管理水平方面可以發(fā)揮重要作用。對個(gè)人和家庭來說人們在醫(yī)療、保險(xiǎn)、教育方面的保障更多地需要保險(xiǎn)來解決。
2.4保險(xiǎn)制度創(chuàng)新化涌現(xiàn)根據(jù)我國的具體情況，我國的保險(xiǎn)創(chuàng)新內(nèi)容主要包括產(chǎn)品開發(fā)、營銷方式、業(yè)務(wù)管理、組織機(jī)構(gòu)、電子技術(shù)、服務(wù)內(nèi)容以及用工制度、分配制度、激勵機(jī)制等方面的創(chuàng)新。通過上述內(nèi)容的創(chuàng)新，促進(jìn)我國民族保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，使國內(nèi)保險(xiǎn)公司在與國外保險(xiǎn)公司的競爭中立于不敗之地。
2.5經(jīng)營管理日益集約化在市場競爭日益激烈的背景下，國內(nèi)各保險(xiǎn)公司都已意識到原來只注重?cái)U(kuò)大規(guī)模、搶占市場的弊端，而紛紛尋求走效益型道路，向內(nèi)涵式集約化發(fā)展，追求經(jīng)濟(jì)效益最大化。
2.6行業(yè)發(fā)展國際化程度不斷加深在全球經(jīng)濟(jì)一體化的大趨勢下，我國保險(xiǎn)業(yè)與國際接軌是必由之路。越來越多的外資保險(xiǎn)公司進(jìn)入我國保險(xiǎn)市場，外資公司在我國保險(xiǎn)市場扮演著越來越重要的角色，在全球范圍內(nèi)分散風(fēng)險(xiǎn)，使國際再保險(xiǎn)市場對我國保險(xiǎn)產(chǎn)品和定價(jià)的影響力加大。隨著保險(xiǎn)公司境外融資和保險(xiǎn)、外匯資金的境外運(yùn)用，國際金融市場對我國保險(xiǎn)市場的影響越來越大。加入世貿(mào)組織過渡期結(jié)束后，我國保險(xiǎn)市場對外開放進(jìn)一步擴(kuò)大，將逐步融入國際保險(xiǎn)市場，成為國際保險(xiǎn)市場的重要組成部分。中資保險(xiǎn)公司也會到國外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)與國際保險(xiǎn)（再保險(xiǎn)）市場的技術(shù)合作和業(yè)務(wù)合作，積極開展國際保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
參考文獻(xiàn)
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外資保險(xiǎn)論文范文第5篇
關(guān)鍵詞：長期護(hù)理保險(xiǎn)保險(xiǎn)公司稅收政策
國家的財(cái)稅政策會對保險(xiǎn)行業(yè)產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響，這主要在于國家稅率的高低會對參與到保險(xiǎn)行業(yè)中的企業(yè)和個(gè)人產(chǎn)生不同的作用，因此稅收政策對保險(xiǎn)市場具有一定的導(dǎo)向作用。而對與長期護(hù)理保險(xiǎn)發(fā)展息息相關(guān)的護(hù)理行業(yè)的稅收政策則主要通過影響保險(xiǎn)發(fā)展的環(huán)境而影響長期護(hù)理保險(xiǎn)的發(fā)展。在當(dāng)前我國長期護(hù)理保險(xiǎn)發(fā)展起步階段，國家應(yīng)給予一定的財(cái)稅優(yōu)惠政策，以促進(jìn)長期護(hù)理保險(xiǎn)市場的擴(kuò)大。
一、稅收政策對保險(xiǎn)企業(yè)的影響
首先，對保險(xiǎn)企業(yè)給予稅收優(yōu)惠，對保險(xiǎn)企業(yè)具有降低成本、增加利潤的好處，可以使保險(xiǎn)公司以較低的費(fèi)率來刺激市場需求、吸引人們投保，從而有利于保險(xiǎn)公司擴(kuò)大市場、穩(wěn)定經(jīng)營，并且長期來看還能夠提高保險(xiǎn)公司的償付能力。其次，國家對于不同險(xiǎn)種采取不同的稅率，即對需要鼓勵開展的保險(xiǎn)給予較低的費(fèi)率，會對保險(xiǎn)公司產(chǎn)生很強(qiáng)的導(dǎo)向性，使保險(xiǎn)公司致力于發(fā)展適應(yīng)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展方向需要的保險(xiǎn)產(chǎn)品。
二、我國現(xiàn)行保險(xiǎn)企業(yè)稅收政策
我國目前沒有征收保費(fèi)稅，但是要對人壽保險(xiǎn)公司征收5%的營業(yè)稅，并且僅對保險(xiǎn)公司開展一年期以上的返還型人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、投資分紅險(xiǎn)業(yè)務(wù)、種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)免征營業(yè)稅。其他申請免營業(yè)稅的險(xiǎn)種須經(jīng)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局審核并列入免稅名單才可免征營業(yè)稅。
我國2008年頒布的新《企業(yè)所得稅法及其實(shí)施條例》規(guī)定，除了過渡期優(yōu)惠稅率以外，共有三檔稅率：基本稅率為25%，小型微利企業(yè)稅率為20%，高新技術(shù)企業(yè)稅率為15%。這樣，我國大多數(shù)的保險(xiǎn)公司，將會適用25%的基本稅率；小部分中小型的保險(xiǎn)公司，在滿足小型微利企業(yè)條件下，可以面臨20%的稅率；另外，部分外資保險(xiǎn)公司，將會在過渡期內(nèi)逐步由原來享受15%的優(yōu)惠稅率過渡到25%的稅率1。新企業(yè)所得稅法基本沒有直接針對保險(xiǎn)公司的稅收優(yōu)惠政策，與保險(xiǎn)公司相關(guān)的為對國債利息所得和符合條件的居民企業(yè)間股息收入給予的免稅。
三、保險(xiǎn)公司課稅政策國際比較
（一）保費(fèi)稅
長期護(hù)理保險(xiǎn)是一種健康保險(xiǎn)，健康保險(xiǎn)通常屬于保費(fèi)稅和其他以保費(fèi)為基數(shù)的稅種的征收范圍。在包括美國、德國、日本、英國等的31個(gè)國家中，美國、加拿大等18個(gè)國家要征收保費(fèi)稅，英國、法國等13個(gè)國家不征收保費(fèi)稅。在免征保費(fèi)稅的國家中，有些也會以服務(wù)稅（印度）、營業(yè)稅（日本）等名義對保費(fèi)收入征稅，有些則以印花稅（愛爾蘭、丹麥）、等名義對保險(xiǎn)金額征收一定的稅額。而在征收保費(fèi)稅的國家中，美國則實(shí)行屬地主義原則，各州稅種、稅率各有不同，加拿大各省保費(fèi)稅率則在2%-4%之間。對各國的保費(fèi)稅稅制進(jìn)行比較，可以發(fā)現(xiàn)大部分國家的保費(fèi)稅稅制有以下三個(gè)特點(diǎn)：第一，稅率都較低，一般不超過3%；第二，稅基較小，多數(shù)情況不包括投資收入，而日本應(yīng)稅稅基多在各險(xiǎn)種純保費(fèi)收入的10%-45%之間。第三，各國大都按不同險(xiǎn)種分別計(jì)稅，對于低利潤或具有社會保障功能的保險(xiǎn)給予優(yōu)惠稅率或免征稅收，利用細(xì)化、差異化的稅收制度來調(diào)節(jié)保險(xiǎn)市場的險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)2。
（二）所得稅
在對保險(xiǎn)公司總收入征收所得稅上，上述31個(gè)國家和地區(qū)所采取的稅率在13%（瑞士的一些州）-35%（美國、荷蘭）之間。各國在計(jì)算應(yīng)稅所得時(shí)一般允許扣減保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的年增值部分、壽險(xiǎn)公司經(jīng)營管理費(fèi)用、保單紅利、分保分出保費(fèi)等。對于分紅收入和保單持有人紅利，有的國家準(zhǔn)許稅前扣除，有的卻沒有這項(xiàng)稅收優(yōu)惠。同時(shí)，各國也會根據(jù)自身的特殊情況和需要實(shí)行一些特殊處理，或者允許某些項(xiàng)目的部分或全部稅前扣除，例如美國規(guī)定，健康保險(xiǎn)公司在投資性活動中產(chǎn)生的一些費(fèi)用可以在計(jì)算應(yīng)納稅投資所得額中扣除，從而減少了保險(xiǎn)公司獲得投資收益的成本，以有利于健康險(xiǎn)公司的發(fā)展。
四、對我國開展長期護(hù)理保險(xiǎn)的公司提供稅收優(yōu)惠的政策建議
首先，應(yīng)完善我國保險(xiǎn)稅收制度，確立分險(xiǎn)種對保險(xiǎn)費(fèi)征稅的制度，對于長期護(hù)理保險(xiǎn)這種具有很強(qiáng)的社會保障功能的險(xiǎn)種給予優(yōu)惠的稅率，甚至免征營業(yè)稅。這樣才能更好發(fā)揮稅收制度對保險(xiǎn)行業(yè)的引導(dǎo)作用，鼓勵各保險(xiǎn)公司積極開發(fā)、發(fā)展長期護(hù)理保險(xiǎn)。
其次，對保險(xiǎn)公司開展長期護(hù)理保險(xiǎn)的利潤所得給予稅收優(yōu)惠，或者免征所得稅。這樣可以直接使得保險(xiǎn)公司利潤上升，鼓勵保險(xiǎn)公司開展長期護(hù)理保險(xiǎn)。同時(shí)，這樣還可以使保險(xiǎn)公司有更優(yōu)越的資金條件開發(fā)新保單、以更加優(yōu)惠的費(fèi)率提供保險(xiǎn)產(chǎn)品，以刺激長期護(hù)理保險(xiǎn)需求。此外，由于更多利潤的累計(jì)，可以提高保險(xiǎn)公司的償付能力、承保能力，穩(wěn)定保險(xiǎn)公司經(jīng)營和保險(xiǎn)市場秩序。
最后，允許保險(xiǎn)公司就長期護(hù)理保險(xiǎn)的應(yīng)收未收保費(fèi)延遲納稅。長期護(hù)理保險(xiǎn)由于其費(fèi)率較高，一般繳費(fèi)總額較大，因此保費(fèi)收取的期間一般都較長，對于這筆數(shù)額較大的長期護(hù)理保險(xiǎn)應(yīng)收未收保費(fèi)，在當(dāng)期征稅會嚴(yán)重影響保險(xiǎn)公司的利潤水平。如果允許保險(xiǎn)公司就長期護(hù)理保險(xiǎn)的營收未收保費(fèi)延遲納稅，就可以大大消除“新增業(yè)務(wù)負(fù)擔(dān)”對保險(xiǎn)公司的不利影響。
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