商業銀行信貸風險管理研究

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【摘要】

信貸業務是是我國商業銀行的主要資產業務，是商業銀行經營發展的重要基礎和服務實體經濟的重要載體。信貸風險防控不但關系到商業銀行自身的健康可持續發展，而且也關系到國家整體經濟穩定和金融安全。在經濟發展新常態下，信貸風險防控顯得尤為重要和緊迫。商業銀行利用銀行資本創造財富價值的同時應注重防范信貸風險，提高商業銀行的競爭力。本文通過新常態下商業銀行信貸風險管理中出現的問題進行分析研究，提出參考建議以期望對商業銀行經營者更好地對商業銀行信貸項目風險管理。

【關鍵詞】

商業銀行；信貸風險；信貸風險管理

銀行業最古老的最主要的風險便是信貸風險，信貸風險主要是指銀行已經外放的款項，或因貸款人破產、違約等行為到期不能償還形成逾期、呆滯或呆賬或者金融市場危機或波動和銀行內部執法問題等造成的外放貸款難以按時收回本金和利息而造成的銀行利益損傷的可能性。有效防范商業銀行信貸風險是關乎金融安全與金融行業穩定發展的重要任務。信貸風險管理是銀行風險管理的核心，信貸風險管理主要是通過風險識別、計量、監測和控制等程序，對風險進行評級、分類、報告和管理，保持風險和效益的平衡發展，提高貸款的經濟效益。我國商業銀行的競爭力和盈利能力都不強的關鍵因素在于信貸風險管理。2011～2017年以來經濟走了個“L型”進入“經濟新常態”，在去杠桿和去庫存的大背景下，這對于銀行業而言也會帶來不良的壓力。由于金融環境的復雜性、不穩定性特征，銀行業面臨傳統領域信用違約與流動性風險疊加共振的多重挑戰，總體風險形勢仍然復雜嚴峻。這樣的背景下我國商業銀行必須提高經營管理技術與建立信貸風險管理系統，加強風險防控能力促進銀行競爭力的提高。

一、在我國商業銀行信貸風險管理的過程中存在的一些問題

（一）不良貸款率較高

信貸風險危機主要是源于不良貸款。商業銀行不良貸款比例越高，放貸的款項收回的風險隨之就加大，最終其信貸風險對銀行的經營發展都會帶來消極影響。以下對我國主要的國有以及股份制商業行2011～2016年的不良貸款率進行了分析，具體不良貸款率見表1。從表1可以看出，不論是國有商業銀行還是股份制商業銀行，不良貸款率都是呈上升趨勢的。中國銀行業不良貸款率問題起源于2011年，浮現于2015年，因為佳兆業風波掀起了房地產行業的信貸違約浪潮，增加信貸壞賬風險。2016年政府調控重點在于去產能、去庫存背景下銀行的不良貸款率呈遞增趨勢。經濟周期與銀行業不良貸款間存在著密切的關系，由于我國正處于經濟換擋期經濟下行的壓力加大導致不良貸款上升，經濟進入新常態之下，銀行不良貸款不斷升至2%至3%區間。銀行業信貸風險依然是一個不容忽視的問題。目前商業銀行面臨的主要任務就是如何在追求收益最大化同時加強信貸風險防范。

（二）信貸風險管理內控機制不完善

縱觀國際銀行，大都有條塊結合的矩陣式結構風險管理內控制度，我國的銀行內控制度需要借鑒國外銀行內控管理制度建設的經驗，積極建立適合有效的內控組織結構模式。我國商業銀行的信貸風險管理明顯缺乏有效的以信貸風險管理部門為中心，與各個信貸部門緊密聯系的風險內部管理系統的運作機制和組織制度。國內銀行迫切需要建立有效的專業化風險管理部門，對信貸業務的過程監控管理，實行獨立的審貸分離制度，加強貸后檢查力度，從而有效的發現防范信貸危險，提高信貸防御的意識。

（三）信貸風險管理方法有待改進

有效的信貸管理方法是商業銀行在信貸管理過程中面臨的一項重要環節。面對當前復雜多變的經營環境和持續加大的風險防控壓力，我國商業銀行的加強風險管理的意識提高，。定性分析方法和傳統靜態比率分析手段是現在商業銀行衡量信貸風險較為常用的方法。我國商業銀行在信貸風險識別上受主觀判斷因素的影響很大缺乏量化依據，應該嚴格信貸準入，將信貸政策作為客戶核準、授信審批和信貸資源配置的重要決策依據，優化信貸投放，逐步改善信貸結構。有效地識別、計量、監測和控制貸款風險，促進了信貸規范化水平和質量的提高。我國商業銀行的全面風險管理將是一項艱巨的持久性的任務，需要銀行各個部門的協調配合。

二、解決商業銀行信貸風險管理中存在的問題的策略

（一）改善不良貸款狀況

為了保住不良貸款率監管指標達標，各家商業銀行都會采取不良貸款轉讓的方式降低不良貸款率，銀行一直高度重視對不良資產風險的化解，主要從兩方面解決此問題，一方面對一些風險較大行業的授信加快退出；另一方面采取現金回收、貸款重組、批量轉讓、不良資產證券化等各個手段來處置已有不良資產。同時也要求銀行的信貸風險管理人員應注重提高貸款分類準確性和掌握資產質量真實性，把握風險暴露的金額和時間點避免引發新的風險和問題。

（二）加快建立信貸風險管理內控機制的步伐

有效的信貸風險管理內控機制建設等是商業銀行風險管理的重要內容。商業銀行應完善內部治理結構,建立定性、定量的管理考評制度和信貸風險管理制度,建立起一整套防范信貸風險的實施方案。我國商業銀行負責信貸監管的稽核部門歸本級行長直接領導,地位和職能不獨立,難以對本行決策進行有效的監督。商業銀行應建立以各部門的內控責任人、法律合規部內控職能、內部審計的內控監督三道防線為基礎的內控組織架構。 

（三）建立科學的信貸風險管理方法

商業銀行應采取創新型信貸風險管理，使用更多的信貸風險管理工具首先，防范信貸風險最關鍵的第一步是準確企業貸款的目的，對借款人的信用風險量化工作，以判斷企業未來是否具有足夠的經濟實力來還貸，確定是否給予貸款。其次改進現行的信貸風險量化方式，建立科學的信貸風險計量模型和科學的信貸風險預警體系。

參考文獻

[1]竺薇菁.商業銀行信貸風險管理的實踐與探索.企業改革與管理，2017.

[2.]孫麗華.我國商業銀行信貸風險管理及對策研究.消費導刊，2010.

[3]付群.淺議商業銀行信貸風險管理.<前沿>，2007.

[4]孫茂林、王樹恩.我國商業銀行信貸風險識別與管理研究.山東社會科學，2013年第5期.

作者:石宇慧 單位:重慶工商大學