工業(yè)區(qū)鞏固工程資金管理辦法

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1、為規(guī)范政府投資行為，加強對政府投資工程項目的管理和監(jiān)督，根據(jù)《財政部關(guān)于印發(fā)〈基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定〉的通知》、《省重點建設(shè)項目管理辦法》、《中華人民共和國政府采購法》、市人民政府《政府投資項目資金管理辦法》和相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，制定本辦法。

2、本辦法適用于園區(qū)管委會投資項目（以下簡稱項目）的管理和監(jiān)督。

3、本辦法所稱的政府投資資金，是指上級財政的撥款和借款，園區(qū)本級財政預算安排的各項資金，以及園區(qū)所屬的三個投融資公司融資籌集的各項資金。

4、上級財政撥款和借款、園區(qū)本級財政預算安排的工程項目，由園區(qū)各工程項目建設(shè)領(lǐng)導小組下設(shè)的項目部（以下簡稱項目部）負責實施管理。

園區(qū)所屬的三個投融資公司通過融資籌集資金安排的工程項目，按照國務(wù)院《關(guān)于加強地方政府融資平臺公司管理有關(guān)問題的通知》精神，由三個投融資公司負責先期籌集資金，由各項目部負責實施管理。工程完工后，由園區(qū)管委會對項目進行回購。

5、項目部負責建設(shè)項目從前期籌備到工程竣工的各項管理工作，依照國家有關(guān)規(guī)定對建設(shè)項目的建設(shè)資金、建設(shè)工期、工程質(zhì)量、生產(chǎn)安全等進行嚴格管理。通過合同管理、設(shè)計管理和預算管理，形成項目法人負責、監(jiān)理單位控制、施工單位保證、政府部門監(jiān)督的質(zhì)量保證體系。

6、建設(shè)項目的勘查、設(shè)計、施工、監(jiān)理、設(shè)備采購等由項目部嚴格按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

7、項目招標文件和勘查、設(shè)計、施工、監(jiān)理、采購合同及概算、預算（含標底）、竣工決（結(jié)）算須經(jīng)財政部門審查，未經(jīng)財政部門認可的預算定額、計價文件和材料價格不得作為工程計價依據(jù)。

鋼材、水泥、硪砂、商品混泥土等建筑主材漲跌幅度在10%以內(nèi)不予調(diào)整，超過則按工期內(nèi)市同期市場材料信息價予以調(diào)整，如同期公布的市材料信息價中的缺項科目，按照園區(qū)財政局審查的市場價確定。

8、工程投資項目嚴格執(zhí)行竣工驗收制度，項目建成后，項目部應根據(jù)批準的設(shè)計文件和其它有關(guān)規(guī)定，組織設(shè)計、施工、監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督等單位進行竣工驗收。工程竣工驗收后，項目部應編制竣工決（結(jié)）算并報財政部門審批，項目竣工決算由園區(qū)財政局或委托專業(yè)中介機構(gòu)出具報告或批復。

項目竣工決算審批前，項目部應向財政部門提供：工程竣工圖、工程竣工結(jié)算資料、竣工財務(wù)決算報告、監(jiān)理報告和項目竣工決算審查所需的其他有關(guān)資料。

項目部對所提供資料的真實性、合法性、完整性負責。

9、工程資金籌措與撥付的責任及權(quán)力在園區(qū)管委會和園區(qū)投融資公司，在項目開工之前，項目部應依據(jù)項目工程預算，施工組織設(shè)計等原始資料，按照工程項目各項費用支出類別、支出時間、支出數(shù)額編制項目資金需求預算，為適時投入資金提供基本依據(jù)。

10、由財政委派會計負責項目部財務(wù)核算工作，委派會計對每個建設(shè)項目單獨建賬，專賬核算，項目資金專戶存儲或由財政代管，資金支出實行項目部法人代表“一支筆”審批制度，各項目部設(shè)立財務(wù)總監(jiān)，負責項目實施過程中的財務(wù)審核，財務(wù)總監(jiān)由園區(qū)財政局委派。

11、項目部支付在建項目工程款時，應要求施工方提供監(jiān)理部門簽名的工程形象進度報告書，完工項目要提供決算報告、工程驗收報告單等；付款時，施工方須提供園區(qū)地稅分局開具的稅務(wù)發(fā)票并按以下程序辦理支付手續(xù)：

勘查、設(shè)計、施工單位報工程進度表和撥款審批表→監(jiān)理、技術(shù)人員核實（監(jiān)理單位申請撥款由甲方代表核實）→甲方代表審查→財務(wù)審核→項目部法人代表審批→撥款。

項目部每次支付的工程進度款不得超過該項目每次申報已完工程價款的80%，其余資金作為工程預留結(jié)算資金。待項目竣工決算審查批復，并竣工驗收合格后，將工程預留結(jié)算資金按照項目竣工決算審查批復確定的項目總投資予以結(jié)算，但必須預留不低于工程總價款的5%作為質(zhì)量保證金，保修期滿后再按國家有關(guān)規(guī)定進行清算。

12、凡涉及項目建設(shè)方案、投資概算、用地設(shè)計、工程招標、施工企業(yè)確定、重大設(shè)計變更、資金調(diào)度等重大問題，須經(jīng)園區(qū)黨工委、管委會主要領(lǐng)導、項目部法人代表和有關(guān)部門研究決定。項目部不得任意改變建設(shè)內(nèi)容，提高建設(shè)標準，擴大建設(shè)規(guī)模，實施計劃外工程。

隱蔽工程和經(jīng)批準變更的工程，施工時應當由項目部、財政、施工、監(jiān)理四方共同簽證，未經(jīng)上述四方簽證的，財政部門在審查竣工決算時，對其投資不予認可。

13、項目部應建立往來業(yè)務(wù)的結(jié)算、登記、核對清理制度，及時登記每筆債權(quán)、債務(wù)的形成、清償及增減變化情況，及時核對、清償。

14、項目部所需購置的各種固定資產(chǎn)，均由管委會統(tǒng)一調(diào)配，在項目實施期間項目部有使用、管理權(quán)，沒有所有權(quán)。

15、項目部管理經(jīng)費按照建安工程預算的0.4%計提，由項目部管理使用，適用范圍參照財政部《基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定》執(zhí)行，使用時按以下程序開支各項費用：經(jīng)手人簽明事由→知情人核（證）實→財務(wù)審核→項目部法人代表審批→出納付款。

16、建設(shè)項目工程因管理不善、弄虛作假，造成嚴重超概算、質(zhì)量低劣、損失浪費或者責任事故的，由紀檢監(jiān)察部門予以通報批評，并提請有關(guān)主管部門對負有直接責任的主管人員和其他責任人員依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責任。

17、本辦法由園區(qū)財政局、建設(shè)局負責解釋。

18、本辦法自印發(fā)之日起施行，此前凡與本辦法相抵觸的有關(guān)規(guī)定一律廢止。