項(xiàng)目貸款

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項(xiàng)目貸款范文第1篇

關(guān)于擬向__房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司發(fā)放抵押貸款___萬(wàn)元的請(qǐng)示

__聯(lián)社(行)：

日前，__*房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司向我社(行)提出書(shū)面申請(qǐng)：以該公司自有(或他有)的位于*市*區(qū)*路*號(hào)的土地使用權(quán)(或房產(chǎn))作抵押，向我社(行)借款__萬(wàn)元，期限*年。通過(guò)我社(行)信貸人員詳細(xì)調(diào)查和實(shí)地考察，現(xiàn)就有關(guān)情況報(bào)告如下：一、公司基本情況

[借款公司概況]__房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司于*年*月*日成立，營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)：______，組織機(jī)構(gòu)代碼證：____，稅務(wù)登記證：_______，注冊(cè)資金__萬(wàn)元（其中具體出資），公司地址位于*市*路*號(hào)，法定代表人：____，企業(yè)類(lèi)型：有限責(zé)任公司，經(jīng)營(yíng)范圍：房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)，商品房銷(xiāo)售。貸款卡號(hào)為_(kāi)_____。[法定代表人情況]介紹法定代表人的工作簡(jiǎn)歷,所經(jīng)歷重大事項(xiàng)應(yīng)有所提級(jí)(如_____，男(女)，19__年出生，__學(xué)歷，工程師。系__市__建筑有限公司股東、董事會(huì)成員。19__年至今，一直承包該公司第*五工程處并擔(dān)任處長(zhǎng)，__年至__年_月任該公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理職務(wù)，__年__月，_____辭去__公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理職務(wù)，組織成立了__市__房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司，占有股份__。)[資產(chǎn)及財(cái)務(wù)狀況]__市__房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司總資產(chǎn)__萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)__萬(wàn)元（具體包括如辦公用房__萬(wàn)元、機(jī)器設(shè)備__萬(wàn)元），流動(dòng)資產(chǎn)__萬(wàn)元，其中應(yīng)收賬款__萬(wàn)元（具體包括），貨幣資金__萬(wàn)元（銀行存款__萬(wàn)元、現(xiàn)金__萬(wàn)元）、預(yù)付帳款__萬(wàn)元（具體包括）、存貨__萬(wàn)元（具體包括）；總負(fù)債__萬(wàn)元，其中應(yīng)付賬款__萬(wàn)元（具體包括），預(yù)收帳款__萬(wàn)元（具體包括），應(yīng)付福利__萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率為_(kāi)_。所有者權(quán)益中實(shí)收資本為_(kāi)_萬(wàn)元（具體包括），盈余公積__萬(wàn)元，未分配利潤(rùn)__萬(wàn)元,所有者權(quán)益合計(jì)__萬(wàn)元。二、借款用途目前，該公司正準(zhǔn)備開(kāi)發(fā)位于__區(qū)__路*號(hào)的房產(chǎn)項(xiàng)目“__花園”，總投入預(yù)計(jì)為_(kāi)_萬(wàn)元，在辦理預(yù)售許可證前，即主體竣工前，該項(xiàng)目需投資__萬(wàn)元（不包括購(gòu)?fù)恋乜睿渲型两ǔ杀拘栌觅Y金為_(kāi)_萬(wàn)元（__平米*__元/平米；），前期報(bào)建費(fèi)用為_(kāi)_萬(wàn)元（主要費(fèi)用城市建設(shè)配套費(fèi)），項(xiàng)目前期規(guī)劃、地勘、設(shè)計(jì)及臨設(shè)、水電等費(fèi)用約__萬(wàn)元。辦理預(yù)售許可證后，可以用房屋預(yù)售款作為后期資金來(lái)源。該公司現(xiàn)自有資金__萬(wàn)元，市國(guó)土局歸還欠款__萬(wàn)元，資金缺口__萬(wàn)元，擬用位于__區(qū)__路*號(hào)的國(guó)有土地使用權(quán)(或房產(chǎn))作抵押，向我社(行)申請(qǐng)貸款___萬(wàn)元。三、開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的基本情況1、立項(xiàng)情況“__花園”的工程規(guī)劃許可證已辦好，現(xiàn)正在辦理施工許可證，預(yù)計(jì)*月中旬前可辦理完畢，*月下旬即可動(dòng)工。“__花園”項(xiàng)目是通過(guò)出讓的方式取得的土地使用權(quán)，開(kāi)發(fā)總面積為_(kāi)_平方米。2、項(xiàng)目開(kāi)發(fā)計(jì)劃（1）、周期“__花園”項(xiàng)目為_(kāi)_層，屬于磚混結(jié)構(gòu)，平面屋頂，建設(shè)周期相對(duì)較短，全面竣工預(yù)計(jì)為_(kāi)個(gè)月，根據(jù)公司現(xiàn)在報(bào)建的進(jìn)度，預(yù)計(jì)“__花園”于*年*月下旬開(kāi)工。（2）資金的籌集情況項(xiàng)目總投入為（包括購(gòu)買(mǎi)土地款）__萬(wàn)元公司可用作前期開(kāi)發(fā)的資金__萬(wàn)元銀行借款__萬(wàn)元前期優(yōu)售部分住房收入__萬(wàn)元土地款__萬(wàn)元（注：已付清）（4）、房屋銷(xiāo)售規(guī)劃該公司擬采取低開(kāi)高走的價(jià)格策略，售樓部提前投入使用，便于積累客房資源，試探市場(chǎng)信息，為銷(xiāo)售決策準(zhǔn)備及時(shí)客觀的依據(jù)。目前，銷(xiāo)售人員已經(jīng)全部到位，并且培訓(xùn)已經(jīng)完成。“__花園”售樓部正在進(jìn)行裝修，可在*月中旬前投入使用。因?yàn)椤癬_花園”項(xiàng)目定位為經(jīng)濟(jì)適用住房，市場(chǎng)需求量相對(duì)較大，從市場(chǎng)來(lái)看，主要的風(fēng)險(xiǎn)在于利潤(rùn)最大化和快銷(xiāo)（最大的現(xiàn)金流）之間的矛盾。因此，該公司從前期的各項(xiàng)籌備工作均是圍繞二者兼顧來(lái)開(kāi)展的。近期，通過(guò)廣告宣傳，在該公司接受咨詢(xún)的客戶(hù)已近__戶(hù)，預(yù)定已達(dá)__套住房。從客戶(hù)反饋的意見(jiàn)來(lái)看，該項(xiàng)目預(yù)計(jì)能夠?qū)崿F(xiàn)暢銷(xiāo)、快銷(xiāo)；同時(shí)，擬通過(guò)銷(xiāo)售控制、戶(hù)型組會(huì)、價(jià)格體系、現(xiàn)場(chǎng)包裝等多種技術(shù)運(yùn)用，盡可能實(shí)現(xiàn)盈利和開(kāi)發(fā)周期的最佳結(jié)合。銷(xiāo) 售預(yù)計(jì)：項(xiàng)目的主體封頂時(shí)間（辦理預(yù)售許可證可以正式對(duì)外銷(xiāo)售）為市場(chǎng)旺季，加上春節(jié)旺季，能夠自然地與工程進(jìn)度相結(jié)合，因此，發(fā)生商品房滯銷(xiāo)和積壓的可能性較小。預(yù)計(jì)銷(xiāo)售周期如下：月　份銷(xiāo)售率（）*10*20*30*30*103、項(xiàng)目效益分析（1）總投入_萬(wàn)元費(fèi)用名稱(chēng)費(fèi)用說(shuō)明土地__萬(wàn)元報(bào)建費(fèi)用__萬(wàn)元土建費(fèi)用__萬(wàn)元以__元/m2且含水電（綜合成本）交易稅金__萬(wàn)元以5.55計(jì)銷(xiāo)售費(fèi)用__萬(wàn)元以_計(jì)管理費(fèi)用__萬(wàn)元以_計(jì)；含不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用__萬(wàn)元以總投入半年；年息__計(jì)（2）總收入__萬(wàn)元住房__萬(wàn)元以__元/m2計(jì)商鋪及車(chē)庫(kù)__萬(wàn)元以__元/m2計(jì)（3）稅前利潤(rùn)__萬(wàn)元銷(xiāo)售利潤(rùn)率__四、抵押物的狀況位于__區(qū)__路*號(hào)的土地于*年*月*日通過(guò)何種方式(如*市國(guó)土局組織拍賣(mài)獲得)，面積為_(kāi)_㎡，土地使用權(quán)類(lèi)型為出讓(或劃撥)，規(guī)定用途為商業(yè)、住宅用地。使用年限為商業(yè)__年、住宅__年，從*年*月*日起算。其他需要說(shuō)明的情況。五、還款來(lái)源還款來(lái)源為_(kāi)______第一還款來(lái)源如何___第二還款來(lái)源如何__綜上所述,還款有保證.六、風(fēng)險(xiǎn)因素1、作為房地產(chǎn)項(xiàng)目的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)以及政策風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)有清醒的認(rèn)識(shí)和充分的準(zhǔn)備，材料市場(chǎng)的變化影響成本，導(dǎo)致利潤(rùn)的降低，國(guó)家宏觀調(diào)空對(duì)市場(chǎng)投資的影響，如征收財(cái)產(chǎn)稅、遺產(chǎn)稅、按揭貸款利率的調(diào)整等。2。該公司是新近成立的，對(duì)信用程度的考察有一定難度。3、由于辦理預(yù)售許可證必須出示國(guó)土證原件，故辦證前須還清貸款本息解除抵押，所以還款計(jì)劃時(shí)間比較倉(cāng)促，市場(chǎng)不確定因素較多。(其他風(fēng)險(xiǎn))七、結(jié)論[貸款結(jié)論]通過(guò)調(diào)查，查閱相關(guān)資料，證明__房地產(chǎn)有限公司投資項(xiàng)目符合國(guó)家規(guī)定，具有一定的市場(chǎng)潛力及經(jīng)濟(jì)效益。該公司自愿以評(píng)估價(jià)為_(kāi)_萬(wàn)元的出讓土地使用權(quán)(或房產(chǎn))作貸款抵押，為了保證信貸資金安全，我社(行)經(jīng)貸審會(huì)審議，同意在符合抵押貸款比例管理原則的基礎(chǔ)上，向該公司發(fā)放抵押貸款__萬(wàn)元，期限__年。[擬采取的管理措施]（1）如果發(fā)放此筆貸款，我社(行)將安排專(zhuān)管信貸員跟蹤監(jiān)管該筆貸款的使用及資金的回籠，落實(shí)分期還款計(jì)劃，確保信貸資金安全；（2）商品房進(jìn)入銷(xiāo)售階段又未與銀行簽定按揭貸款協(xié)議時(shí)，我社(行)立即控制其“商品房買(mǎi)賣(mài)合同”（現(xiàn)房管局對(duì)其安重空管理），只有在購(gòu)房款歸還我社（行）貸款后，才予簽定“商品房買(mǎi)賣(mài)合同”；與銀行簽定了按揭貸款協(xié)議時(shí)，我社(行)與借款人及按揭貸款辦理銀行簽訂三方協(xié)議，約定按揭貸款的50劃歸我社指定帳戶(hù)，促使以按揭方式形成的銷(xiāo)售款及時(shí)用于歸還我社(行)的貸款；（3）要求__公司將__結(jié)算帳戶(hù)開(kāi)設(shè)在我社(行)，督促該公司的資金往來(lái)必須通過(guò)此帳戶(hù)，不得帳外循環(huán)，以此加大監(jiān)控力度。

特此報(bào)告，請(qǐng)批示。貸款行(社)

項(xiàng)目貸款范文第2篇

多數(shù)人認(rèn)為信用社有抵押在先，法院判決不正確。其實(shí)，這些同志都犯了“唯抵押論”錯(cuò)誤。在我國(guó)法學(xué)實(shí)踐中，對(duì)抵押權(quán)與建設(shè)工程價(jià)款優(yōu)先受償權(quán)已作了明確的司法解釋?zhuān)?/p>

在工程建設(shè)中，建設(shè)單位為籌措資金向銀行申請(qǐng)貸款并將土地使用權(quán)或建設(shè)工程作為抵押擔(dān)保，根據(jù)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》第53條之規(guī)定：“債務(wù)履行期屆滿(mǎn)抵押人未受清償?shù)模梢耘c抵押人協(xié)議以抵押物折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該抵押物所得的價(jià)款受償；協(xié)議不成的，抵押權(quán)人可以向人民法院提訟。抵押物折價(jià)或者拍賣(mài)、變賣(mài)后，其價(jià)款超過(guò)債權(quán)數(shù)額的部份歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償。”這就是說(shuō)，如果建設(shè)單位在應(yīng)該償還貸款期限屆滿(mǎn)而沒(méi)有清償貸款本息的話(huà)，銀行就可以將建成的工程項(xiàng)目折價(jià)、拍賣(mài)或變賣(mài)，然后將所得收入占有。但是，根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》286條之規(guī)定：“發(fā)包人未按約定支付價(jià)款的，承包人可以催告發(fā)包人在合理期限內(nèi)支付價(jià)款。發(fā)包人逾期不支付的，除按照建設(shè)工程性質(zhì)不宜折價(jià)、拍賣(mài)的以外，承包人可以與發(fā)包人協(xié)議將該工程折價(jià)，也可以申請(qǐng)人民法院將該工程拍賣(mài)。建設(shè)工程的價(jià)款就該工程折價(jià)或拍賣(mài)價(jià)款優(yōu)先受償。”這意味著如果建設(shè)單位不及時(shí)支付工程款，則施工單位可以將建成的建設(shè)項(xiàng)目折價(jià)、拍賣(mài)并將所得占有。這樣就出現(xiàn)了一個(gè)問(wèn)題，在上述兩個(gè)條件都存在的情況下，銀行和施工單位都可以將建成的工程項(xiàng)目拍賣(mài)并將所得款項(xiàng)占有。那么，到底誰(shuí)將享有優(yōu)先受償權(quán)呢？

針對(duì)上述問(wèn)題，2002年6月11日，最高人民法院審判委員會(huì)第1225次會(huì)議通過(guò)了《最高人民法院關(guān)于建設(shè)工程價(jià)款優(yōu)先受償權(quán)問(wèn)題的批復(fù)》，作出了如下司法解釋?zhuān)?/p>

一、人民法院在審理房地產(chǎn)糾紛案件和辦理執(zhí)行案件中，應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國(guó)合同法》第286條的規(guī)定，認(rèn)定建筑工程承包人的優(yōu)先受償權(quán)優(yōu)于抵押權(quán)和其它債權(quán)。

二、消費(fèi)者交付購(gòu)買(mǎi)商品房的全部或大部分款項(xiàng)后，承包人就該商品房享有的工程價(jià)款優(yōu)先受償權(quán)不得對(duì)抗買(mǎi)受人。

三、建筑工程價(jià)款包括承包人為建設(shè)工程應(yīng)當(dāng)支付的工作人員報(bào)酬、材料款等實(shí)際支出的費(fèi)用，不包括承包人因發(fā)包人違約所造成的損失。

四、建設(shè)工程承包人行使優(yōu)先權(quán)的期限為6個(gè)月，自建設(shè)工程合同約定的竣工之日起計(jì)算。

綜上所述，金融機(jī)構(gòu)在房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目貸款中的風(fēng)險(xiǎn)防范主要應(yīng)涵蓋以下幾個(gè)環(huán)節(jié)：

一、客戶(hù)選擇。鑒于房地產(chǎn)總體上屬產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款亦屬銀監(jiān)部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)提示頻率高、規(guī)模從緊控制嚴(yán)的范圍，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)從第一還款來(lái)源、開(kāi)發(fā)資質(zhì)、從業(yè)歷史、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、企業(yè)品牌、消費(fèi)者口碑、城市規(guī)劃、樓盤(pán)定位定價(jià)、地理位置、配套設(shè)施等方面審慎、擇優(yōu)選擇開(kāi)發(fā)商作為貸款對(duì)象。

二、貸前調(diào)查。鑒于借貸雙方信息不對(duì)稱(chēng)的情況普遍存在，金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員在貸前調(diào)查中應(yīng)全面調(diào)查了解開(kāi)發(fā)商資信、負(fù)債情況（尤其是高息社會(huì)融資部分）。同時(shí)，注重對(duì)其人品、經(jīng)營(yíng)能力、性格、愛(ài)好、家庭情況等方面的非財(cái)務(wù)分析。

三、授（用）信定量。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)貸前調(diào)查情況精準(zhǔn)匡算項(xiàng)目資金需求量，既防止用信過(guò)多開(kāi)發(fā)商挪用專(zhuān)項(xiàng)信貸資金，又防止用信偏少造成雙方中途騎虎難下的局面。

四、據(jù)實(shí)支付。在貸款支付環(huán)節(jié)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行銀監(jiān)會(huì)有關(guān)“實(shí)貸實(shí)付”“受托支付”之規(guī)定，確保貸款資金用途真實(shí)、去向明確并按工程進(jìn)度履約付款。

項(xiàng)目貸款范文第3篇

關(guān)鍵詞 住房公積金 保障性住房 項(xiàng)目貸款

面臨全球金融危機(jī)的嚴(yán)峻形勢(shì)，我國(guó)在住房保障問(wèn)題上作出了宏觀性的調(diào)整。城鄉(xiāng)建設(shè)部門(mén)及相關(guān)單位聯(lián)合起草了關(guān)于住房公積金支持保障性住房建設(shè)試點(diǎn)的方案，并在多個(gè)城市進(jìn)行了項(xiàng)目貸款的試點(diǎn)活動(dòng)，活動(dòng)效果已經(jīng)初見(jiàn)成效。該方案主要針對(duì)試點(diǎn)城市條件、資金使用規(guī)模、貸款期限、繳存住房公積金職工享受優(yōu)先權(quán)等問(wèn)題進(jìn)行全面的管理和規(guī)定，切實(shí)地保障了繳存住房公積金職工的自身利益。然而，在實(shí)踐過(guò)程中，依然存在很多質(zhì)疑的聲音，這就為住房保障工作增添了很大的難度，相關(guān)單位面對(duì)這種趨勢(shì)應(yīng)盡快研究出合理的解決對(duì)策，才能保證住房保障政策的貫徹落實(shí)，才能更好地為居民住房提供可靠的保證。

一、住房公積金支持保障性住房項(xiàng)目貸款的作用

（一）有利于發(fā)揮住房公積金的優(yōu)勢(shì)

住房公積金是一種受?chē)?guó)家法律保護(hù)，對(duì)社會(huì)住房提供切實(shí)保障的法律制度，也是各企業(yè)單位職工長(zhǎng)期繳存的房?jī)?chǔ)基金，有著政策性、專(zhuān)用性、互、免稅性等特點(diǎn)。從住房公積金建立初期直到現(xiàn)在，其在我國(guó)各城市的覆蓋范圍十分廣泛，為公民解決住房問(wèn)題，提供了很大的保障。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，住房公積金政策也在不斷地完善和提升，使得公積金繳存的額度每年都在呈遞增的趨勢(shì)上漲。盡管該政策的落實(shí)取得了顯著的成績(jī)，但受《住房公積金管理?xiàng)l例》的限制，公積金的使用權(quán)限只能用在提取個(gè)人貸款、購(gòu)買(mǎi)國(guó)債和廉租房補(bǔ)充資金等項(xiàng)目上，導(dǎo)致大量的公積金出現(xiàn)閑置率上升的現(xiàn)象，從而影響了住房公積金的運(yùn)行發(fā)展。針對(duì)這種情況，相關(guān)部門(mén)制定了利用住房公積金的閑置資金進(jìn)行貸款方式來(lái)保障住房建設(shè)的政策，既符合住房公積金制度的標(biāo)準(zhǔn)，有效地解決了公積金閑置率上漲的問(wèn)題，又能很大程度上提高公積金的使用率，增加公積金的經(jīng)濟(jì)效益，為實(shí)現(xiàn)公積金的增值目標(biāo)帶來(lái)可靠的保障。由此可見(jiàn)，利用住房公積金來(lái)保障住房建設(shè)是一項(xiàng)很實(shí)際的重要舉措，在完善公積金制度的同時(shí)，也切實(shí)地發(fā)揮了公積金的良好優(yōu)勢(shì)，對(duì)我國(guó)公民住房問(wèn)題起到了很大的促進(jìn)作用。

（二）有利于保障性住房建設(shè)的推進(jìn)及落實(shí)

自實(shí)行房改政策以來(lái)，我國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)已經(jīng)得到了很大的進(jìn)步和穩(wěn)定。但近年來(lái)，隨著房?jī)r(jià)的不斷增長(zhǎng)，住房矛盾問(wèn)題日益嚴(yán)重，已經(jīng)成為社會(huì)各界人士較為關(guān)注的話(huà)題。為解決這一關(guān)于國(guó)計(jì)民生的問(wèn)題，國(guó)家相關(guān)部門(mén)制定了一系列有力的對(duì)應(yīng)措施，其中，以保障性住房建設(shè)方案尤為明顯，不僅解決了低收入居民及困難職工的居住條件，還為構(gòu)建和諧社會(huì)創(chuàng)造了豐厚的條件。然而，由于我國(guó)在保障性住房建設(shè)問(wèn)題上起步較晚，仍然處于發(fā)展中狀態(tài)，并面臨著資金短缺的現(xiàn)象。因此，將住房公積金的閑置資金用于保障性住房建設(shè)當(dāng)中，是一項(xiàng)很實(shí)際的住房舉措，對(duì)保障性住房建設(shè)的可持續(xù)發(fā)展有著很大的促進(jìn)作用。

二、我國(guó)住房公積金支持保障性住房項(xiàng)目貸款過(guò)程中所面臨的難題

（一）住房公積金支持保障性住房建設(shè)缺乏完善的法律保障

由于《住房公積金管理?xiàng)l例》的局限性，導(dǎo)致公積金的使用權(quán)限只能用在提取個(gè)人貸款、購(gòu)買(mǎi)國(guó)債和廉租房補(bǔ)充資金等項(xiàng)目上，并沒(méi)有強(qiáng)調(diào)其可用在保障性住房的建設(shè)上。因此，我國(guó)建設(shè)部門(mén)出臺(tái)了《項(xiàng)目貸款管理辦法》的法文規(guī)定，拓寬公積金的使用權(quán)限。但因項(xiàng)目貸款管理辦法的法律效應(yīng)要低于公積金管理?xiàng)l例，致使兩者之間存在著很大的沖突，人們還是按照住房公積金管理?xiàng)l例來(lái)處理保障性住房建設(shè)問(wèn)題，依然缺乏完善的法律保障。

（二）住房公積金用于保障性住房建設(shè)的項(xiàng)目貸款政策難以落實(shí)

按照《項(xiàng)目貸款管理辦法》的規(guī)定，我國(guó)經(jīng)濟(jì)適用住房及列入保障性住房規(guī)劃的城市改造棚戶(hù)區(qū)進(jìn)行項(xiàng)目貸款時(shí)，借款人必須為政府非營(yíng)利性的專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)。這樣，不僅確保了貸款資金的專(zhuān)屬權(quán)力，也明確了政府的還款責(zé)任，使貸款本息的回收創(chuàng)造安全性的保證。但是，由于我國(guó)對(duì)政府非營(yíng)利專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)沒(méi)有清晰的界定標(biāo)準(zhǔn)，再加上大部分城市缺少可承擔(dān)公共租賃房建設(shè)任務(wù)的對(duì)應(yīng)機(jī)構(gòu)，導(dǎo)致由政府非營(yíng)利性的專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)來(lái)申請(qǐng)項(xiàng)目貸款的政策難以落實(shí)。

三、住房公積金支持保障性住房項(xiàng)目貸款的有效措施

（一）完善《住房公積金管理?xiàng)l例》

為了確保住房公積金支持保障性住房建設(shè)的合法性，應(yīng)該拓寬《住房公積金管理?xiàng)l例》的法律權(quán)限。對(duì)其進(jìn)行有效的修訂和完善，規(guī)定可在住房公積金留足備付金后，將其結(jié)余資金用在發(fā)放保障性住房建設(shè)項(xiàng)目貸款中。并且，對(duì)相關(guān)的放貸比例、方法及條件做出相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)措施和方案，使其法律效應(yīng)達(dá)到一定的科學(xué)性和實(shí)效性，從而完全符合當(dāng)下社會(huì)發(fā)展的需求。

（二）明確界定政府非營(yíng)利性的專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)

為了將住房公積金用于保障性住房建設(shè)的項(xiàng)目貸款政策落實(shí)到整體項(xiàng)目貸款工作中。首先，需要國(guó)家對(duì)政府非營(yíng)利專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)做出清晰的界定，并在大范圍內(nèi)推廣只有非營(yíng)利專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)才可申請(qǐng)保障性住房建設(shè)貸款的法律制度，穩(wěn)固公共租賃住房建設(shè)項(xiàng)目貸款工作的經(jīng)濟(jì)地位，加快其建設(shè)步伐。另外，還可對(duì)那些已投入資金建設(shè)、信譽(yù)好、履行能力強(qiáng)的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司，開(kāi)放住房公積金支持保障性住房建設(shè)的貸款業(yè)務(wù)。這樣，才能緩解住房矛盾，解決公積金貸款的足額抵押、資金短缺、還款責(zé)任等一系列經(jīng)濟(jì)要素，使公民住房問(wèn)題得到妥善的處理。

（三）對(duì)當(dāng)前項(xiàng)目貸款規(guī)模的審批模式進(jìn)行有效整改

由于目前我國(guó)關(guān)于項(xiàng)目貸款規(guī)模的審批模式采用的是年度制審批方式，致使很多新增的保障性住房項(xiàng)目在其資金補(bǔ)助上出現(xiàn)遲遲不到位的現(xiàn)象，嚴(yán)重拖延了保障性住房的建設(shè)進(jìn)度。因此，只有對(duì)當(dāng)前項(xiàng)目貸款規(guī)模的審批模式進(jìn)行有效的整改，才能緩解當(dāng)前住房資金緊張的局勢(shì)。打破以往住建部及相關(guān)單位對(duì)貸款規(guī)模進(jìn)行年度審批的管理模式，制定出新的貸款額度計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，以保證職工提款和貸款的需求。并且，明確試點(diǎn)城市項(xiàng)目貸款的年限額度，經(jīng)當(dāng)?shù)刈》抗e金管理委員會(huì)、市政府聯(lián)合審批后才可在大范圍內(nèi)推廣使用。

（四）加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目貸款的監(jiān)管力度

住房公積金可支持保障性住房項(xiàng)目貸款的政策，對(duì)繳存住房公積金職工來(lái)說(shuō)，是一項(xiàng)具有實(shí)際意義的舉措，關(guān)乎著職工的切身利益。所以，對(duì)其貸款工作的要求也是越來(lái)越高。然而，我國(guó)目前對(duì)于住房公積金管理工作只是依靠相關(guān)管理人員來(lái)實(shí)行的，其管理效應(yīng)有著一定的局限控制。因此，要加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目貸款工作的監(jiān)管力度，可定期對(duì)住房公積金工作人員開(kāi)展各項(xiàng)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)的活動(dòng)，提高他們的業(yè)務(wù)能力。

四、結(jié)語(yǔ)

利用住房公積金來(lái)實(shí)現(xiàn)保障性住房項(xiàng)目貸款的目標(biāo)，進(jìn)一步完善了住房公積金的管理制度，有效地促進(jìn)了保障性住房的建設(shè)力度，為構(gòu)建和諧社會(huì)打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。在實(shí)際的運(yùn)行過(guò)程中，盡管存在著很多需要解決的問(wèn)題，但是經(jīng)過(guò)全社會(huì)的共同努力，勢(shì)必會(huì)將保障性住房項(xiàng)目貸款工作做到規(guī)范性和公正性，使其為保護(hù)我國(guó)公民住房的合法權(quán)利提供可靠的保障。

（作者單位為煙臺(tái)市住房公積金管理中心棲霞分中心）

參考文獻(xiàn)

項(xiàng)目貸款范文第4篇

一、金融機(jī)構(gòu)支持新農(nóng)村建設(shè)工作情況

為理順工作關(guān)系，加強(qiáng)組織管理，___銀監(jiān)分局及時(shí)成立了新農(nóng)村建設(shè)“百村示范”工作辦公室。各金融機(jī)構(gòu)按照國(guó)家信貸政策和各自的工作職責(zé)，扎實(shí)開(kāi)展工作。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至20__年5月末，全市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)累計(jì)發(fā)放支持新農(nóng)村建設(shè)貸款136192萬(wàn)元，比年初增加53318萬(wàn)元，有效解決了新農(nóng)村建設(shè)發(fā)展中的一些資金需求。

（一）成立了涇川縣匯通村鎮(zhèn)銀行，打造新的新農(nóng)村建設(shè)融資平臺(tái)。

按照放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入條件的有關(guān)規(guī)定，___銀監(jiān)分局積極爭(zhēng)取將___市列為全省放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)試點(diǎn)城市，組建了涇川縣匯通村鎮(zhèn)銀行，成為全國(guó)第一家由國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行控股成立的村鎮(zhèn)銀行。該銀行成立僅僅三個(gè)多月時(shí)間，積極推行了整村推進(jìn)戰(zhàn)略，在涇川黨原鄉(xiāng)丁寨村、城關(guān)鎮(zhèn)五里鋪村等五個(gè)村開(kāi)展了農(nóng)戶(hù)信用評(píng)估工作。目前已評(píng)估工商企業(yè)60多戶(hù)，評(píng)定農(nóng)戶(hù)信用戶(hù)500多戶(hù)，貸款授信1200萬(wàn)元，已經(jīng)發(fā)放220萬(wàn)元。同時(shí)，為支持___城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善醫(yī)療條件，給___市城市基礎(chǔ)設(shè)施開(kāi)發(fā)公司和___市人民醫(yī)院發(fā)放臨時(shí)周轉(zhuǎn)貸款5000萬(wàn)元。

（二）各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展為己任，全力以赴探求支持新農(nóng)村建設(shè)的有效途徑。

農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行繼續(xù)把支持糧油購(gòu)銷(xiāo)作為信貸主體業(yè)務(wù)。在認(rèn)真做好儲(chǔ)備貸款業(yè)務(wù)的同時(shí)，進(jìn)一步優(yōu)化客戶(hù)結(jié)構(gòu)，對(duì)發(fā)展前景好，經(jīng)營(yíng)效益穩(wěn)定且改制規(guī)范國(guó)有糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)，及時(shí)建立信貸關(guān)系。選擇一批民營(yíng)企業(yè)和個(gè)體企業(yè)以及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭加工流通企業(yè)給予支持。按照拓展商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)的要求，考察了具有區(qū)位優(yōu)勢(shì)的“___紅牛”、“___金果”等品牌企業(yè)。1——5月份，共計(jì)發(fā)放糧油購(gòu)銷(xiāo)貸款8785萬(wàn)元，加工貸款5060萬(wàn)元。

工商銀行按照銀行支持小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的要求，成立了小企業(yè)金融服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了營(yíng)銷(xiāo)方案，建立了相關(guān)制度。圍繞小企業(yè)貸款進(jìn)行了信用評(píng)級(jí)，培育扶持一些小企業(yè)發(fā)展壯大，已給巨星制衣有限公司發(fā)放貸款1000萬(wàn)元。

農(nóng)業(yè)銀行進(jìn)一步明確為農(nóng)服務(wù)的宗旨，發(fā)揮網(wǎng)點(diǎn)面向農(nóng)村的優(yōu)勢(shì)，以延伸產(chǎn)業(yè)鏈和促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)為出發(fā)點(diǎn)，樹(shù)立支持“精品農(nóng)戶(hù)、種養(yǎng)大戶(hù)、超前消費(fèi)”的意識(shí)，完善信貸運(yùn)行機(jī)制，簡(jiǎn)化信貸管理手續(xù)，前5個(gè)月發(fā)放農(nóng)戶(hù)貸款3221萬(wàn)元、消費(fèi)貸款13774萬(wàn)元、小企業(yè)貸款13335萬(wàn)元、經(jīng)濟(jì)適用房開(kāi)發(fā)貸款18000萬(wàn)元。

中國(guó)銀行著力推進(jìn)農(nóng)村城鎮(zhèn)化、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)村居民住房安置，發(fā)放住房按揭貸款800萬(wàn)元。

建設(shè)銀行積極支持華亭縣東升實(shí)業(yè)集團(tuán)公司、靜寧縣大紅碗食品公司、___景興食品公司、___佛明制藥公司等一批企業(yè)，向上上報(bào)授信700萬(wàn)元，目前到位資金400萬(wàn)元。同時(shí)，制定了崇信縣錦屏鎮(zhèn)馬溝村幫扶方案，對(duì)該村林果、蔬菜、勞務(wù)及學(xué)生上學(xué)進(jìn)行了支持。

城市信用社以支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展為己任，大力支持___市福利制革廠、西開(kāi)牧業(yè)清真牛肉公司、靜寧隴原紅果品公司等企業(yè)及___市農(nóng)技學(xué)校教學(xué)建設(shè)，發(fā)放貸款1100萬(wàn)元。

農(nóng)村信用社作為全市面向“三農(nóng)”的金融機(jī)構(gòu)，發(fā)揮點(diǎn)多面廣、信息直接對(duì)接等有利條件，在全市范圍內(nèi)建立了100個(gè)示范村，作為信貸支持的試點(diǎn)單位，全方位支持了新農(nóng)村建設(shè)，前5個(gè)月，累計(jì)發(fā)放支農(nóng)貸款56937萬(wàn)元，其中農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款4331萬(wàn)元、農(nóng)村工商業(yè)貸款453萬(wàn)元、農(nóng)戶(hù)小額信用貸款33929萬(wàn)元、農(nóng)戶(hù)聯(lián)保貸款873萬(wàn)元，農(nóng)村其他貸款17335萬(wàn)元，助學(xué)貸款16萬(wàn)元，目前尚有貸款余額26882萬(wàn)元。

二、經(jīng)濟(jì)金融信息會(huì)簽約項(xiàng)目的落實(shí)情況

全市首次經(jīng)濟(jì)金融服務(wù)信息會(huì)后，各銀行機(jī)構(gòu)高度重視，立即抽組專(zhuān)人深入企業(yè)進(jìn)行調(diào)查，對(duì)申請(qǐng)貸款項(xiàng)目逐一審核研究，在政策允許范圍內(nèi)，爭(zhēng)取給申請(qǐng)項(xiàng)目以最大支持，支持了地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。___銀監(jiān)分局先后兩次召開(kāi)專(zhuān)門(mén)會(huì)議，督促各銀行機(jī)構(gòu)加快工作進(jìn)度，落實(shí)項(xiàng)目貸款。目前，經(jīng)濟(jì)金融信息會(huì)上的36個(gè)貸款項(xiàng)目的調(diào)查、審核工作及部分項(xiàng)目的貸款發(fā)放工作已基本完成。

（一）已經(jīng)發(fā)放貸款予以支持的項(xiàng)目9個(gè)

發(fā)放貸款4260萬(wàn)元。其中：農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行項(xiàng)目4個(gè)，貸款2560萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)銀行項(xiàng)目1個(gè)，貸款100萬(wàn)元；建設(shè)銀行項(xiàng)目1個(gè)，貸款500萬(wàn)元；城市信用社項(xiàng)目3個(gè)，貸款1100萬(wàn)元。

（二）完成貸款論證并開(kāi)展貸款發(fā)放前期準(zhǔn)備的項(xiàng)目6個(gè)

已經(jīng)完成調(diào)查審核并形成貸款意向金額7106萬(wàn)元。其中：農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行項(xiàng)目3個(gè)，意向貸款金額3200萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)銀行2個(gè)，906萬(wàn)元；城市信用社1個(gè)，3000 萬(wàn)元。

（三）目前不具備貸款條件項(xiàng)目14個(gè)

1、拖欠銀行貸款本息項(xiàng)目5個(gè)。其中：農(nóng)業(yè)銀行3個(gè)，金額757萬(wàn)元；城市信用社1個(gè)，20萬(wàn)元；農(nóng)村信用社1個(gè)，136萬(wàn)元。

2、自有資金不足項(xiàng)目1個(gè)。為向工商銀行申請(qǐng)貸款的崆峒古鎮(zhèn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司。

3、貸款無(wú)抵押[！]擔(dān)保項(xiàng)目5個(gè)。均為向農(nóng)業(yè)銀行申請(qǐng)貸款的企業(yè)。

4、申請(qǐng)異地銀行貸款項(xiàng)目2個(gè)。為向建行申請(qǐng)貸款的企業(yè)項(xiàng)目。

5、貸款所需資料不全的項(xiàng)目1個(gè)。為向建行申請(qǐng)的項(xiàng)目。

（四）目前正在摸底調(diào)查項(xiàng)目7個(gè)。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行針對(duì)人員相對(duì)較少，申請(qǐng)貸款項(xiàng)目較多的情況，采取經(jīng)過(guò)調(diào)查審核，成熟一個(gè)，發(fā)放一個(gè)的辦法，已對(duì)4個(gè)項(xiàng)目發(fā)放貸款2560萬(wàn)元，1個(gè)項(xiàng)目正在審查審批，3戶(hù)企業(yè)已介入貸前調(diào)查。

三、目前存在的主要困難和問(wèn)題

新農(nóng)村建設(shè)是當(dāng)前全市上下的一項(xiàng)重要工作，經(jīng)濟(jì)金融信息平臺(tái)推介的項(xiàng)目大多數(shù)是全市有效的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支撐點(diǎn)，雖然全市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都很重視，都做了大量的工作，取得了一定的成效。但各金融機(jī)構(gòu)目前也還存在一些實(shí)際困難和問(wèn)題。

一是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主要是農(nóng)業(yè)政策性銀行，業(yè)務(wù)以支持政策性的糧油收購(gòu)和儲(chǔ)備為主，近年來(lái)對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)也積極靠近，并探索發(fā)放了一些貸款，今年其上級(jí)行也要求進(jìn)一步拓寬商業(yè)化經(jīng)營(yíng)范圍，積極開(kāi)展職能轉(zhuǎn)變，目前已確定了新的支持企業(yè)，各項(xiàng)準(zhǔn)備工作正在開(kāi)展之中。但受農(nóng)發(fā)行系統(tǒng)信貸審批鏈較長(zhǎng)的影響，貸款發(fā)放存在時(shí)滯，貸款一般情況下在下半年趨旺，一些項(xiàng)目資金可望第三或第四季度到位。

二是四家國(guó)有商業(yè)銀行原則上各項(xiàng)業(yè)務(wù)可以開(kāi)展，不再講求地域和業(yè)務(wù)分工限制，但由于歷史、機(jī)制、體制等多方面的影響，工行、中行、建行的業(yè)務(wù)主要以服務(wù)城市為主，新農(nóng)村建設(shè)和中小企業(yè)中涉及的大量“農(nóng)字號(hào)”業(yè)務(wù)有待拓展。農(nóng)行以前與“三農(nóng)”建立了良好的合作關(guān)系，近年來(lái)隨著機(jī)制的轉(zhuǎn)換，“三農(nóng)”支持力度有所減弱，今年其改革的一項(xiàng)重要任務(wù)就是要重新確定支農(nóng)的市場(chǎng)定位，目前該行各項(xiàng)工作正在有條不紊的開(kāi)展，支農(nóng)效應(yīng)可望后半年得以顯現(xiàn)。

三是農(nóng)村信用社一直是支農(nóng)主力軍，但其整體實(shí)力較弱，沒(méi)有更多的資金來(lái)源，支農(nóng)力度受到業(yè)務(wù)發(fā)展的制約。

四是城市信用社經(jīng)營(yíng)管理靈活，農(nóng)業(yè)項(xiàng)目與城市項(xiàng)目都可以支持，和農(nóng)村信用社一樣，主要受制于實(shí)力單薄。

五是郵政資金比較寬余，但目前只開(kāi)辦了小額質(zhì)押貸款，隨著郵政儲(chǔ)蓄銀行分支機(jī)構(gòu)組建步伐的加快，信貸業(yè)務(wù)將進(jìn)一步加大，將成為支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)重要金融機(jī)構(gòu)。

四、今后工作幾點(diǎn)要求

1、___銀監(jiān)分局要充分發(fā)揮監(jiān)管職能，進(jìn)一步加大督導(dǎo)力度，及時(shí)向市政府報(bào)告項(xiàng)目貸款落實(shí)情況，提出工作建議。

2、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行要進(jìn)一步加快職能轉(zhuǎn)換步伐，加大對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的支持力度。

項(xiàng)目貸款范文第5篇

    隨著我國(guó)工業(yè)化進(jìn)程的加快，地方城市建設(shè)發(fā)展迅速，為了滿(mǎn)足日益擴(kuò)大的城建資金需求，各地普遍使用銀行貸款。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，目前全國(guó)城建類(lèi)貸款余額達(dá)4000多億元，并且以每年1000多億元的速度增加。城建項(xiàng)目是指有政府背景的，最終形成城市公共產(chǎn)品的建設(shè)項(xiàng)目，模糊的邊界包括城市基礎(chǔ)設(shè)施、市政工程、公用工程等；其特征是政府投資、政府推薦或政府有義務(wù)承擔(dān)補(bǔ)貼責(zé)任的項(xiàng)目；城建貸款即銀行向城建項(xiàng)目發(fā)放的貸款。

    影響城建貸款規(guī)模擴(kuò)大的主要因素是還款來(lái)源和貸款擔(dān)保問(wèn)題。為了解決這一問(wèn)題，城建項(xiàng)目貸款典型的做法是：將某一城市或者某一區(qū)域內(nèi)的若干項(xiàng)目組合起來(lái)，作為一個(gè)整體予以貸款；還款來(lái)源主要是項(xiàng)目自身效益、土地出讓收益、財(cái)政注資、財(cái)政補(bǔ)貼。為了降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，在發(fā)放城建項(xiàng)目貸款過(guò)程中，銀行與城建公司等貸款主體簽訂借款合同，同時(shí)要求地方政府對(duì)借款人出具財(cái)政補(bǔ)貼承諾。財(cái)政補(bǔ)貼承諾的主要內(nèi)容是：保證在借款人還款資金不足時(shí)，由地方政府通過(guò)對(duì)借款主體注資或財(cái)政補(bǔ)貼等方式兜底還款。依據(jù)該承諾，銀行認(rèn)為借款人擁有政府補(bǔ)貼受益權(quán)，要求借款人以政府補(bǔ)貼受益權(quán)作貸款的質(zhì)押擔(dān)保。質(zhì)押登記部門(mén)一般由地方政府指定當(dāng)?shù)刎?cái)政局擔(dān)任。

    政府補(bǔ)貼受益權(quán)是建設(shè)單位對(duì)政府補(bǔ)貼的請(qǐng)求權(quán)，實(shí)質(zhì)上是一種債權(quán)。因此，以其設(shè)定的質(zhì)押是用建設(shè)單位對(duì)政府的債權(quán)作為質(zhì)權(quán)的權(quán)利質(zhì)押。政府補(bǔ)貼受益權(quán)質(zhì)押?jiǎn)栴}涉及物權(quán)法、擔(dān)保法、預(yù)算法、行政許可法等諸多方面的問(wèn)題。

    二、政府補(bǔ)貼受益權(quán)質(zhì)押存在的問(wèn)題

    分析政府補(bǔ)貼受益權(quán)質(zhì)押在法律上的有效性問(wèn)題，焦點(diǎn)是政府補(bǔ)貼受益權(quán)是否符合擔(dān)保物權(quán)的條件，是否可以設(shè)定為質(zhì)權(quán)。

    問(wèn)題一，政府補(bǔ)貼受益權(quán)是否可以設(shè)立質(zhì)押在我國(guó)法律中尚不明確

    質(zhì)權(quán)是為了擔(dān)保債權(quán)的履行，債務(wù)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利移交債權(quán)人占有，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有就其占有的財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。質(zhì)權(quán)是為擔(dān)保債權(quán)而設(shè)立的，它是從屬于主債權(quán)的擔(dān)保物權(quán)。權(quán)利可以成為質(zhì)權(quán)，稱(chēng)權(quán)利質(zhì)權(quán)。權(quán)利質(zhì)權(quán)是為了擔(dān)保債權(quán)清償，就債務(wù)人或第三人所享有的權(quán)利設(shè)定的質(zhì)權(quán)。權(quán)利質(zhì)權(quán)的標(biāo)的應(yīng)該可以是普通債權(quán)，多數(shù)國(guó)家的民法典中都規(guī)定了債權(quán)質(zhì)權(quán)。如《瑞士民法典》第899條第1款規(guī)定，可讓與的債權(quán)和其他權(quán)利可以出質(zhì)。魏振瀛主編的《民法》一書(shū)中指出：“依法可以出質(zhì)的其他權(quán)利，如債權(quán)，亦可設(shè)立權(quán)利質(zhì)權(quán)。”

    但是，我國(guó)現(xiàn)行法律并沒(méi)有明確規(guī)定債權(quán)可以設(shè)立權(quán)利質(zhì)押。我國(guó)擔(dān)保法第七十五條規(guī)定，可以質(zhì)押的權(quán)利包括：匯票、支票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單；依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。可見(jiàn)，擔(dān)保法中并沒(méi)有明確債權(quán)可以質(zhì)押。新的物權(quán)法草案中關(guān)于權(quán)利質(zhì)押的表述與擔(dān)保法基本相同，對(duì)于“依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利”并沒(méi)有細(xì)化。因此，債權(quán)是否可以作為質(zhì)權(quán)依舊不明確。

    政府補(bǔ)貼受益權(quán)質(zhì)押實(shí)質(zhì)上是一種債權(quán)質(zhì)押，基于以上分析，政府補(bǔ)貼受益權(quán)是否可以作為質(zhì)權(quán)在我國(guó)法律中尚不明確。

    問(wèn)題二，政府補(bǔ)貼受益權(quán)尚不完全符合質(zhì)權(quán)的構(gòu)成要件

    從質(zhì)權(quán)的構(gòu)成要件角度分析：

    1.質(zhì)權(quán)必須是合法并且明確的財(cái)產(chǎn)權(quán)。財(cái)產(chǎn)權(quán)包括物權(quán)、債權(quán)及無(wú)體財(cái)產(chǎn)權(quán)等可以用金錢(qián)價(jià)格評(píng)估的權(quán)利。權(quán)利質(zhì)權(quán)的標(biāo)的可以是普通債權(quán)，作為質(zhì)權(quán)的債權(quán)的條件是標(biāo)的能夠確定。如果標(biāo)的不能確定，則不具有轉(zhuǎn)讓性，不能作為質(zhì)權(quán)的標(biāo)的。

    筆者認(rèn)為，政府補(bǔ)貼受益權(quán)在合法性和確定性?xún)煞矫娲嬖谝欢ǖ牟蛔悖阂皇堑胤秸畬?duì)建設(shè)單位作出的財(cái)政補(bǔ)貼承諾是否符合預(yù)算法，目前有關(guān)方面還存在很大的爭(zhēng)議；二是補(bǔ)貼受益權(quán)依據(jù)的是地方政府文件。眾所周知，國(guó)內(nèi)地方政府文件的有效性經(jīng)常會(huì)隨著主客觀情況的變化和政府的換屆而改變，不具有法律上的穩(wěn)定性。因此，從保障債權(quán)的角度看，以該類(lèi)權(quán)利設(shè)立質(zhì)押是有瑕疵的。

    2.質(zhì)權(quán)必須是可讓與的財(cái)產(chǎn)權(quán)。設(shè)定權(quán)利質(zhì)押的目的是就該權(quán)利受償。如果該權(quán)利不能讓與，則不能就該權(quán)利的變價(jià)金受償，這樣的質(zhì)權(quán)就毫無(wú)意義。在中國(guó)的現(xiàn)實(shí)情況下，政府出具文件對(duì)某個(gè)企業(yè)作出的補(bǔ)貼承諾，一般是不能轉(zhuǎn)讓給第三人的。但是地方政府與銀行簽訂的金融合作協(xié)議中，通常會(huì)約定政府補(bǔ)貼受益權(quán)可以質(zhì)押，并且質(zhì)押給銀行，這意味著補(bǔ)貼受益權(quán)可以轉(zhuǎn)讓給相關(guān)銀行。但是，該權(quán)利即使可以轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行如何實(shí)現(xiàn)補(bǔ)貼受益權(quán)也是大問(wèn)題，不可能拍賣(mài)，也幾乎不可能轉(zhuǎn)讓給其他企業(yè)。所以從這個(gè)角度看，政府補(bǔ)貼受益權(quán)是否屬于可讓與的財(cái)產(chǎn)權(quán)尚不確定。

    此外，政府補(bǔ)貼受益權(quán)質(zhì)押的登記部門(mén)在法律上也不明確。地方政府一般指定財(cái)政廳（局）為登記部門(mén)。財(cái)政廳（局）既是質(zhì)押資金的提供者，又擔(dān)當(dāng)補(bǔ)貼受益權(quán)質(zhì)押的登記部門(mén)，在法律上有瑕疵。

    三、對(duì)策和建議

    基于以上分析，政府補(bǔ)貼受益權(quán)質(zhì)押在法律上是有效性不確定的擔(dān)保。

    鑒于我國(guó)預(yù)算法規(guī)定“除法律和國(guó)務(wù)院另有規(guī)定外，地方政府不得發(fā)行地方政府債券”，因此，我國(guó)城建項(xiàng)目在未來(lái)很長(zhǎng)一段時(shí)間將繼續(xù)需要銀行貸款支持。為了使政府補(bǔ)貼受益權(quán)質(zhì)押貸款更加合法有效，防范銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，提出以下建議：

    1.在新制訂的物權(quán)法中，明確符合條件的債權(quán)可以設(shè)立質(zhì)押，并進(jìn)一步明確質(zhì)押的登記部門(mén)。